保险的发展史范例(12篇)
保险的发展史范文篇1
论文摘要:分析了转型期我国农村养老保险模式选择的理论依据，在此基础上提出了“家庭养老保障是基础，农村社区养老保险是过渡，城乡统一的社会养老保险是方向“的转型时期我国农村社会养老保险模式，最后论述了农村社区养老保险向城乡统一的社会养老保险演化的动力机制。
1引言
随着我国经济体制的转型、农村工业化和产业化的发展，农村的经济结构、产业结构、人口结构与劳动力结构发生了很大变化。与此同时，农村也出现了人口老龄化和家庭小型化的趋势，农民日益要求农村传统的家庭养老向社会养老转型。但是，像我国这样二元经济结构的发展中国家，在转型时期农村应建立什么样的社会养老保险制度，在世界上没有现成的经验可以借鉴，也没有现的模式可以套用。我国理论界对这一问题的研究还不充分，不够深人。因此，如何选择转型时期我国农村社会养老保险模式，就成为改革与发展面临的一个重大课题。
2转型期我国农村养老保险模式选择的理论依据
(2)养老保险模式的演变是社会工业化、城市化的产物纵观世界社会养老保险的发展，己经历了2个历史阶段并相应的形成了两种养老保险模式。一个国家的养老保险制度从家庭养老保险发展到社会养老保险，从城市社会养老保险覆盖到农村，都是处在该国的工业化、城市化程度较高阶段。在这一阶段上，农业社会被工业社会所取代，农业人口向城市人口大量迁移，农业人口相对一国的人口总数所占比例极低，传统的家庭结构解体，传统的家庭养老保障首先在工业先行国家瓦解，而代之以城乡统一的社会养老保险。日本在20世纪的1941年，就提出了面向城市企业劳动者的厚生年金保险，而直到1971年才推出了面向农业从业者的年金保险制度，这时日本的城市化水平己达到70%以上，农业从业人口还不到20%。为了推进城乡实质平等的“国民皆保险”，国家财政给予农业从业者社会保险以更大的支持。目前我国正处在农业社会向工业社会转移的中期，城市化水平1998年是18.23%,2002年才达到36.09%;农民占全国总人口的70%以上。显然，我国农村向城市化转轨还有很大距离，目前若全面推行农村养老保险的社会化是不现实的。所以，在选择农村社会养老保险模式时，必须适应国家和当地经济发展水平及农民群众心理上、物质上的承受能力。
(2)社会保障水平必须适应经济发展水平社会经济发展水平是制约社会保险模式选择的核心因素。这是发展社会保障事业必须遵循的一条客观规律，也是构建农村社会养老保险模式的一个理论依据。从世界各国社会保障事业发展的历程看，社会养老保障基金来源主要有:国家、集体和个人，但归根到底还是来源于国民收人的初次分配和再分配。而国民收人的状况又往往制约于社会经济发展水平。当一个国家经济发展水平高时，国家财务充裕，企业和国民支付能力强，社会养老保险筹资的社会化、保险对象的社会化和保险服务的社会化程度就比较高;反之，养老保险的社会化只能是低度发展。但是由于我国过去的经济和社会发展水平很落后，经济和社会发展要求仍然很强烈，各种发展事业和项目都需要经济或财力的支持，这又树俯开展农村社会养老保险是一种重要的约束。国家财政拿不出那么多钱来解决8亿多农民养老问题，而我国农村总体上生产力又不发达，农民可支配收人低，集体经济实力薄弱。所以，我国目前尚不具备全国建立城乡统一的高度社会化的养老保险模式的经济发展水平，农村只能选择社会化水平较低的养老保险模式。
(3)社区化养老保险是社会化养老保险的过渡社会保障的科学机理是“大数法则”，即大多数人群分摊少数人的风险。覆盖面越大，每个保障对象遭遇风险的概率越小，补偿越稳定。有着“福利国家之父”之称的贝弗里奇，早在1942年就提出了社会保障的“全面普遍性原则”，要求社会保障的对象是覆盖全体国民。但贝弗里奇同时出提出了“区别对待原则”，要求根据不同的社会成员采用不同的社会保障模式，制定不同的社会保障标准。我国农村广大地区之间经济发展不平衡，经济社会发展的多层次性极为明显。历史因素的积累和现实条件的局限，决定了我国现阶段农村的社会养老保险不可能采取一个模式，更不能一步到位建立起城乡统一的社会养老保险模式，而应“区别对待”，选择适合当地实际情况的养老模式。根据社会保障的理论和借鉴国外养老保险的经验，把农村社区养老保险，作为农村社会养老保险模式起步与发展阶段殊过渡形式，谋求农村社区养老保险相对独立地发展，待条件成熟后与城市的社会养老保险模式并轨，是比较现实的战略选择。
3转型期我国农村的养老保险模式
我国农村转型期的养老保险模式是:家庭养老是基础，家庭养老和社区养老相结合是过渡，城乡统一的社会养老是方向。它的走向是:家庭养老—社区化—社会化。
(1)以构建新型农村养老模式为基础的家庭养老模式家庭是社会的组成“细胞”，家庭为老年成员提供物质帮助、服务保障和亲情关照，是我国养老保险的传统模式，也是当前农村养老特别是纯农业居民养老的主要方式。①从经济学的意义上讲，家庭养老实际上是以个人终身劳动为基础，在家庭内部进行代际交换的“反哺式”养老，是农村老人对子女人力资本投资的回报。绝大多数农民在中青年时期将自己的全部收人和积蓄用于养育子女和置办家业，不预留自己的养老费用，而是将来依靠子女养老。这种家庭内的财富代际转移过程，实质上是父母对子女抚养和教育人力资本投资的回报过程。这种异期双向的过程，任何一方输出残缺就会使过程中断，造成对家庭和社会的不经济。②从法学角度上讲，家庭养老保险是农村老人拥有家庭的经济资源控制权和享有被赡养权利的体现。土地作为一种经济资源具有特殊的家庭养老保障的功能，房屋作为一种经济资源，也同样具有家庭养老保障的功能。老人通过拥有土地经营权和房屋所有权可以对家庭资源进行控制，为自己的养老提供保障。③从社会伦理学方面看，子女为父母提供养老保障是我国传统的社会基本伦理之一。家庭养老保障在我国有着悠久的历史和深厚的文化根源，让老人安度生活、享受天伦、慰藉精神是每个家庭的职责，更是中华民族尊老、敬老、养老的“孝亲”文化基础和“老吾老以及人之老”的传统美德。这些具有东方色彩的社会伦理，是千百年来我国家庭养老的强大支撑力。
(2)以村、镇社区为依托单位的“大家庭、小社会”的养老模式按照“政府扶持、块块管理”的原则和“收人保障、服务保障”的保障职能，该养老保险模式的组成:①农村社区养老保险的组织体系。省级设立农村社区养老保险管理中心，负责全省农村社区养老保险基金统筹、管理、运营及业务指导;市级设立农村社区养老保险管理处，负责全市农村社区养老保险基金的筹集、管理和协调各级组织的运作;县区设立农村社区养老保险经办机构，负责辖区内农村社区养老保险基金的征缴、管理和给付;乡镇设立农村社区养老保险管理所，具体经办农村社区养老保险业务。②农村社区养老基金筹集体系。资金主要来源:农村劳动者个人缴纳，集体公共基金补助，国家初期管理费和政策扶持。劳动者人人交纳保费是主体;集体补助是社区的集体组织负担与本社区经济收入相适应的一定比例的保险金;国家扶持则主要体现在对乡镇企业、集体补助部分给予税前列支，提供开展社区养老保险初期的管理费用。③社区养老社会化服务体系，通过投资主体社会化和整合社区资源，为社区老年人提供住养的老年公寓、托老所、医疗健康卫生院、精神慰藉的休闲场所等，使农村老年人能够在社区老有所养、老有所医、老有所学、老有所乐。
4农村社会养老保险向城乡统一的社会养老保险演化的动力机制
从总的历史发展规律看，伴随着生产力的不断发展，经济发展水平会不断增长，城乡的差距会不断缩小直至弥合，社会保障制度就会城乡一体化，覆盖面就会达到全体社会成员，作为社会保障体系中的社会养老保险的覆盖面也将全民化。英、法、瑞等国家基本上实现了loo%的覆盖率，美国也己达到90%的高覆盖率。我国农村社会养老保险也必然要向城乡统一的社会养老保险演化。
(1)农业工业化的推动力现代社会保障制度是近代西方工业化的产物。我国乡镇现在己经成为农村经济的支柱和国民经济的“半壁江山”，乡镇企业的兴起和发展壮大，加快了农业工业化进程，导致了农村产业结构、社会结构、城乡布局发生变化，正在冲破传统体制造成的工业与农业的二元经济结构的矛盾。随着二无经济向现代市场经济转轨的历史性演变的实现，作为市场经济发展的“安全网”、“减压阀”的社会保障制度(含现代社会养老保险制度)，必然要从工业延伸到农业、从城市延伸到农村。
(2)农村社区城市化的外扩力农业工业化的发展，促进了农村产业结构的变化，引起了农村土地人口的大分化和大流动，土地资源快速递减、劳动力大量富余并向二、三产业转移分流，形成了许多小城镇。自1949--1997年，我国城市化水平才由5.1%增加到18.23%;但从1998—2002年就从18.23%上升到36.09%，农村社区城市化过程大大提速。农村社区城市化的这种外扩力量，缩小了城乡之间的巨大反差，支撑着农村社区养老保险向城乡统一的社会化养老保险扩进。
(3)农村社区经济发展的内驱力随着农村经济体制改革的深入，尤其是农村乡镇企业的迅速崛起与发展，提高了农村社区的经济水平，尤其是增加了社区公共基金，为农村建立社区养老保险提供了资金保障，使农村社区养老保险有更强的内部调剂和互补功能。一些富裕农村社区还可以仿照城市的做法，为社区老年农民建立退休制度。农村社区经济发展，也驱动着农村社区养老保险与城市养老保险制度的统一。
(4)城市经济发展的拉动力根据国际经验，在社会经济发燕尾服的初期，农业为工业化提供资本积累;但是当人均国民生产总值达到300美元时，农业将开始减少为工业提供资本积累的程度;当达到人均国民生产总值1000美元时，就会发生工业的经济利益向农业的回流。发达国家实现这种根本转变后，把转移的经济利益一方面转向直接的收入支付，另一方面是加强与完善农村社会保障体系的建设，实现城乡统一的社会保障制度。到2002年，我国的国内生产总值己达到89404亿元，人均占有超过800美元。用不了多少年，我国人均国内生产总值就可达到1000美元以上，就能实现经济利益的根本转变，就会拉动城乡统一的社会养老保险的并轨。当然，经济发展水平在社会保障制度建设中起着基础性的作用，但又不完全取决于经济发展水平，而是社会、经济、政治的历史和现实因素综合作用的结果。把各种因素综合起来分析，预计到21世纪中叶，我国就会实现城乡一体化的社会养老保险制度。
保险的发展史范文篇2
A财险公司的精算工作主要涉及以下几方面：准备金账务核算、准备金评估和产品定价等。
一、准备金账务核算
未决赔款准备金作为财险公司最大的负债项目之一，其提取的准确性、合理性对利润的准确核算影响重大。部分财险公司对于未决赔款准备金的账务处理方法不尽合理，准备金核算未严格依据准备金评估结果，准备金充足率较低，报表反映结果与实际经营差异较大，数据有失真实，误导公司领导层做出错误的经营决策，给公司造成偿付能力不足等风险。
A财险公司已在准备金核算方面进行了许多探索和研究，可为其他新小型财险公司所借鉴和学习。现将A财险公司准备金账务处理方法介绍如下。
A财险公司根据准备金评估结果，差异化制定各级分公司各险种的准备金入账方法，如对于总、省、地市级车险等规模较大的险种采用精算赔付率法入账，规模较小的非车险业务赋予IBNR、ULAE等经验比例，对于基层分支机构采用分摊处理方法，使准备金财务核算与评估结果紧密衔接，确保准备金计提合理、准确、跟账及时，使赔付成本客观准确反映在当期，避免历史包袱遗留问题，杜绝了“寅吃卯粮”的现象，避免短期盈利目的，并将盈利压力及时、准确、逐级传导至各级分公司，促进公司客观评价自身经营业绩，实施精细化管理，提高盈利能力，降低未来偿付能力不足等管理风险。
A财险公司这种准备金入账方法较为合理，能够将准备金评估结果与账务核算紧密衔接，极大地提高了准备金入账准确度，并且各类入账赔付率或经验比例都是根据多年承保、理赔等精算基础数据计算得来，符合大数法则原理。该方法可以为众多的新小型财险公司所借鉴，以此提高准备金核算质量。
在借鉴学习该公司准备金账务处理方法的基础上，应对方法上的缺陷进行思考和改进。一是由于入账赔付率为预期年度赔付率，从年度看入账结果与真实赔付水平误差较小，但从季度情况看，季度间赔付率水平较年度赔付率水平波动较为明显，因此，精算部门可将入账赔付率测算下达的时间缩小至季度甚至月度，以保证季度或月度入账赔付率的准确性。二是对于支公司采用分摊方法，一定程度上具有不合理性，一般分摊的依据是已赚保费或已发生赔款，分摊的对象是IBNR准备金，此方法极易造成重复惩罚，比如某支公司已发生赔款较多，可能主要由于当期的出险案件立案及时，且立案估损较为充足，未报告或估损不足金额应较少，但根据已发生赔款作为分摊基础，则造成计算所得的IBNR分摊比例较大，对该支公司造成了重复惩罚，数据分配不合理。因此，可对所使用的分摊依据进行处理，对估损充足性不一致的数据进行修正，确保准备金核算结果更加真实。
二、准备金评估
A财险公司准备金评估工作主要涉及三个方面，对历史经验数据的分析掌握；对历史经营成果的回顾和当前经营成果的预测；对偿付能力研判，确保分公司整体健康发展。
（一）经验数据分析――“考察数据估损，掌握数据规律”
非寿险精算最根本的理论基础是大数定律，通过研究历史经验数据发现规律进行未来事项的推测。因此，非寿险准备金精算首先要做的就是对公司历史各期赔付成本等经验数据进行分析。
目前对经验数据的研究主要包括未决案件回顾追踪，比对回顾期未决案件在发展期变为已决、仍为未决、注销或新增的情况；已生效保单的出险率、案均赔款和已赚保费等数据的变化情况分析；各险种、各渠道的费用率及费用效能情况分析等。通过一系列数据分析，及时掌握公司经验数据的规律，进而为预测打好基础。
比如：通过对A财险公司多年未决数据追踪分析，发现某险种案件长期估损不足，由于案件新增率较低、案件注销率较高，所以未决数据总体一直保持充足。如果该分公司没有理赔政策的特殊调整，可以推定，该险种的已报告未决数据库的准备金是充足的，可以不需要提取过多的IBNR。
（二）准备金评估――“根据历史数据规律，预测当前成本”
未决赔款准备金是资产负债表中的重要项目，其准确性对报表利润的影响较大，因此，精算人员必须严格按照保监会监管、会计准则等相关要求，选择谨慎合理的评估假设和精算方法评估并计提准备金，确保公司有足够的资产来满足保险赔付责任，从而确保公司能够稳健持续经营。
准备金评估技术就是基于此而形成的，其原理是在历史期赔付数据组成的流量三角形的基础上，采用已决赔款链梯法、已报告赔款链梯法、PPCF法、PPCI法、准备金进展法等方法，并结合承保、理赔等相关信息进行发展因子选择，进而得出较为准确、合理的准备金评估结果，最终预测得到当前赔付成本情况。
（三）?时附鸪ジ赌芰ρ信小?―“摸清家底，把握未来”
无论是对数据库质量的研究，还是对理赔案均、出险率、结案率以及理赔时效的分析，再或者是对事故年度以及保单年度赔付率的测算，最终目的都是要衡量公司历史期准备金是否计提充足，是否保持了足够的偿付能力，以维持公司平稳健康有效益的发展。
所以，当结果显示某单位准备金计提不足时，就必须对该单位的准备金进行补提，以免造成报表虚盈实亏的不利局面。同时，建议出现未决计提不足的单位，应该从根本上改善赔付数据的质量，首先，提高逐案估损准确性，确保数据库真实可靠；其次，加强数据管理，避免对案件进行随意的调整、新增和注销，避免异常数据引起不必要的波动；最后，加大理赔分部过程管理力度，避免理赔人员道德风险。
三、产品定价
产品定价是目前A财?U公司精算工作中最重要的一项工作，其中，产险纯风险损失率表就是精算定价的核心，A财险公司主要应用广义线性模型技术进行测算，该模型囊括了业务来源（新/转/续保）、使用性质、上年出险次数、车价、车龄、车型、座位数/吨位数、地区等多个风险要素，使得测算结果更加科学、合理。
但往往实际工作中，相当一部分基层单位经理认为“得保费者得天下”，认为只要完成了保费任务就万事大吉，其他的都是后台部门的事，并没有意识到只有规模与效益共同提升，才能确保公司健康可持续发展。尤其是随着“大数据”时代的到来，对数据的深入挖掘和对风险的提前筛选，已经成为保险公司的核心竞争力，而纯风险损失率恰恰是开展风险筛选的核心数据指标。
比如：通过多期纯风险损失率的分析研究发现，B公司的新车业务较多，整体赔付率低于其他公司，但是，这些优质业务主要集中在车价为15-20万、25-30万的车辆上，而30-50万的高价车和5-10万的低价车存在赔付率超200%的现象。针对高价车赔付率较高的问题，该公司已开展了专项分析，召开车险专业会议，指导基层单位及时调整策略，并制定了下一年的发展规划。
四、展望
2016年9月23-24日，第17届中国精算年会在上海召开，本届年会主题是“服务供给改革，提升专业价值”。中国保监会副主席陈文辉指出：“保险行业必须稳健审慎经营，才能发挥保险的功能和作用，实现企业价值，维护金融稳定。精算在保险经营中发挥着“稳定器”的作用，精算师在推动行业稳健经营、防范化解风险方面大有可为。精算师应以精算工具促进行业稳健经营，在产品开发、资产负债匹配管理、资本管理、风险管理体系建设、价值评估与业绩考核中坚守风险底线，强化风险意识，引导正确的业务发展方向。”
保险的发展史范文篇3
论文关键词：保险业
保险业作为金融服务业，是国民经济的重要组成部分，与宏观经济的联系日益紧密。近几年，国际国内经济环境发生了深刻变化，随着金融一体化和保险国际化步伐的加快，我国保险业的发展面临着前所未有的机遇，同时也面临着巨大的挑战。
一、我国保险业发展总体情况
1980年，我国恢复开展国内保险业务，至1986年，我国只有中国人民保险公司经营保险业务。这一时期，保险公司的发展或者说我国保险业的发展，完全取决于政府的意志，完全是一种政府行为。1986年，新疆兵团农牧业生产保险公司成立，结束了人保独家垄断经营的历史。此后，中国平安保险公司和太平洋保险公司先后于1988年和1991年成立，90年代以后，市场主体不断增多，截至2008年底，我国保险机构达到120家。但不可否认，目前我国保险市场仍属于寡头垄断市场。在众保险寡头中金融论文金融论文，国有保险公司是保险市场供给的第一集团，控制着60%以上的市场份额，平安和太保是供给的第二集团，控制着30%左右的保险市场。其他保险公司则是市场供给的第三集团，市场供给量低于10%。20多年来，我国保险业的保费收入快速增长，保险密度不断增长，保险深度不断提高。我国保险业保费收入实现第一个500亿元用了15年，第二个500亿元用了3年，而2001年保费1年实现增长500亿元，2008年全国累计实现原保险保费收入达到了9784.10亿元，同比增长39.06%，应该说，目前我国保险业的发展处于快速增长期。
二、我国保险业发展的机遇
1、经济体制的转型是保险业发展的契机
80年代初，我国经济体制从计划经济转型为市场经济，这是我国保险业恢复和发展的直接契机，人们对于不确定性风险预期损失补偿的需要刺激了保险需求。在计划经济体制下，企业是国有财产，政府是承担风险的主体，企业并不需要承担风险，个人也几乎没有财产和人身风险来让保险公司经营毕业论文格式。市场经济体制建立的同时带来了许多不确定性风险，人们意识到许多风险难以避免且个人没有能力完全承担，因此，企业和个人不得不考虑风险的分散及转移问题。在这种体制背景下，保险业应运而生并日益发展起来。
2、国民收入的快速增长利于保险业日益发展
国民收入尤其是人均可支配收入的高速增长，推动了对保险需求的增加。从个体来讲，人们对财产和自身安全进行投保，只有人们的财富积累积到一定程度，才有可能为已经积累的财富支付保险费，而这部分保费的支出，来源于新增收入部分；随着人们生活水平的提高，对自身的安全和生活质量越来越重视，从而对寿险的需求也越来越多。从企业生产来看，根据加速原理，国民收入的增加促进投资的增长，人们为扩大再生产中追加的投资部分支付的保险费，也同样出资于新增收入部分。扣除物价因素，我国国民收入增长速度平均每年在10%左右，而保费增长速度平均在30%左右，保险业的增长速度超过了国民经济增长速度。
3、积极的政策促进保险业繁荣发展
随着保险市场的逐渐开放，国家经济发展的政策以及保险监管政策对保险业产生较大的促进作用。近几年，为了应对国家金融危机的影响，中央采取了灵活的宏观调控政策金融论文金融论文，提出保增长、扩内需、保民生、保稳定等一系列目标，2009年初推出4万亿刺激内需投资，2011年新4万亿投资又将投入，民生工程和基础建设拉动了对工程险、财产险等险种的需求，汽车振兴计划拉动了车险的需求。中央加大了对三农”和政策性农业保险的支持力度，直接推动了相关农业保险和涉农保险的发展。
三、我国保险业发展面临的挑战
1、社会观念、文化、意识形态的影响仍是根本性的
从中国的历史来看，中国是一个有着几千年历史的小农经济社会，与西方的工业化社会相比，小农经济社会重实物而轻货币，重个人情感而轻法律契约，重近轻远，这些历史积淀无疑与保单契约性等典型特征相冲突。从中国的文化来看，中国文化推崇富贵在天，生死由命”，信奉养儿防老”，重视家庭共济，这些文化基因无疑与保险所具有的防范风险、转移风险、在全社会范围内分担损失的社会机制特性相矛盾。从体制因素来看，自解放以后，中国搞了近30年的计划经济。从保障的角度来说，这样一种传统的计划经济是以否定和忽视自我保障，而以政府保障为其基本特征的。保障程度虽然不高，但范围广泛，政府对国有部门的职工实行几乎从摇篮到墓地”的全方位保障。改革开放以后，即使理论和实践都在逐渐发生变化，但传统体制对人们长期以来潜移默化的影响仍然是十分巨大的，这一影响无疑会在一定程度上造成对保险公司发展商业保险的挑战。
2、保险业发展水平与经济社会发展要求不相适应
近几年，保险业不断发挥这保险服务经济社会发展、完善社会保障体系、参与社会风险管理的功能，已成为经济社会建设的重要力量和国民经济的重要行业，但总的来看，全行业基础较差，底子较薄，仍处于发展的初级阶段，随着经济发展水平的提高，对保险业提出了更高的要求。目前保险还未渗透到经济各领域、社会各行业和人民生活各方面，覆盖面不宽，很多重点领域的投保率不高，无法为人民群众提供一些迫切需要的保险产品和服务，保险保障的层次也较低，特别是重大自然灾害的赔付率较低，以2008年南方雨雪冰冻灾害和汶川地震灾害为例，保险业分别赔付55亿元和10亿元，进展直接经济损失的3.6%和0.12%，与发达国家和地区30%的水平相比差距较明显。
3、外资保险公司的竞争压力日益严峻
随着WTO承诺的兑现金融论文金融论文，近来保险监管部门大大放松保险公司的进入政策壁垒，外国保险公司的进入只是时间顺序问题。从总体上来说，国外保险公司从资金实力、产品开放技术、展业方式。业务管理水平等方面都大大强于国内保险公司。已在中国开业的包括美国，日本、加拿大、瑞士、德国。英国、法国、澳大利亚等48家外国保险公司，以及目前在中国设有几百家代表机构，申请等待营业执照的有上百家外国保险公司，其经营历史和资产总额条件均大大超过保险公司设立的基本要求。许多公司的经营历史都在百年以上，资产总额大都在几百亿，甚至几千亿美元以上。也就是说，在中国开放保险市场以后，中国的内资保险公司要与这些十分强大的外资保险公司进行竞争，其严峻性是显而易见的。
4、保险供给能力不足
从现在情况看，我国保险业的发展仍表现在对现有保险市场占领上，即由保险公司通过提高保险供给能力，满足市场已出现的保险需求。例如目前保险公司的业务结构，财产保险上，企业财产保险、机动车辆保险和货物运输保险市场占据了绝大部分的市场份额；寿险上，意外险和已出现的寿险市场占据了大半江山毕业论文格式。要改变这个现状，实现保险业可持续发展，要开发潜在市场，如责任保险市场、健康市场保险、养老保险市场等。
四、发展策略建议
为了提高我国保险业的整体效率，提升保险业的国际竞争能力，提出以下几点策略建议。
1、加强和改进保险监管
近几年随着我国保险业的快速发展，保险监管也在逐步走向成熟。保险监管要根据保险机构风险程度的高低，实施分类监管，防范风险，扶优限劣，优化监管指标，对不同等级的保险机构采取差异化监管，增强监管的针对性和有效性；健全和完善偿付能力监管制度，强化偿付能力监管制度的执行力，防范偿付能力不足的风险；加强对市场行为的监管和对保险资产的监管，坚持以人为本，把保护被保险人的利益作为监管的根本目的。
2、规范市场运行秩序
在我国保险业快速发展的过程中，保险机构相继设立，保险业务从无到有，初步形成了多种所有制形式、多种组织形式并存的格局，市场运行中也积累了一些问题，若要保险业持续稳定发展，就必须要规范市场运行中出险的这些问题，确保保险机构依法合规经营，杜绝数据不真实和损害被保险人权益等违法违规问题，规范竞争手段金融论文金融论文，杜绝靠高手续费、高返还和变相降费等等恶性竞争现象。
3、提高保险公司自身的核心竞争力
当前保险市场上，产品同质性严重，开发策略相似性极强，几乎都没有自己的竞争优势，保险公司要形成核心优势，必须尽快形成合理的公司治理结构，将经营方式从粗放扩张型转向质量效益型。例如，人保这样的大公司，可以利用自身的覆盖全国的网络优势，不断向综合性发展，以综合优势占领市场。而对中小型保险公司，则宜实行专业化的产业政策，例如市场上已经出现的长安责任保险公司。各保险公司在发展中要始终集中于提高客户满意度的战略，不断推出各种服务方法。随着金融市场的完善、可替代产品的自由进入、消费者投资意识的增强，产品种类的多样化和产品的不断创新以及资金运用的效果才是保险企业竞争的关键，保险公司的发展战略应该以此为出发点和最终目标。这才是符合保险公司职能的定位，因为产品体现保险公司对客户风险的识别和管理能力，而资金运用则体现出公司对客户利益的保护。因此，保险公司最重要的首先是做好产品开发，也是公司资金运用的基础。其次是客户服务，维护已有的客户，并通过带动效应，扩展新客户；同时稳定的高收益的资金运用可以促进产品开发和保证客户利益。
山东省莱州市文化东路770号
保险的发展史范文
1996年9月加入中国人寿,现任北京分公司当代营业部经理职务,曾先后担任国寿北分精英俱乐部秘书长、高峰会会长等职务,获得营销标兵奖、展业金质奖章、国寿十年庆典忠诚奖、一级优秀主管奖、十大感动人物、功勋主管奖等荣誉。
站在北京当代商城的九层,透过玻璃窗可以看到车水马龙的中关村大街,还有聚集着各地学子的人民大学。此刻,北京的天空呈现出不同以往的清澈和湛蓝,偶尔划过几只飞鸟,恰如几粒任性的音符在随意跳动……
与一场由独奏、变奏、协奏、共鸣甚或狂想组成的交响乐相比,这,也仅仅是前奏。
7月23日上午,在中国人寿北京分公司当代营业部,史大钧经理面对《金融理财》的采访,缓缓道出从业之初的曲折和艰辛,笑言首度成功的喜悦与鼓舞,追思从业路上的感动和泪水,畅谈挖掘市场之道、经营客户之诚,诉说与伙伴共创共荣之志,畅想行业未来。
在近两个小时的访谈中,史大钧时而激情澎湃,时而舒缓柔和,理性中不乏幽默,激情处又充满哲思,他或侃侃而谈,或娓娓道来,以自己14年的寿险从业经历和思考,演绎出一场波澜壮阔的华美交响乐。
独奏:一个人在战斗
1996年,对于史大钧来说,注定是难忘的一年。这一年,他辞掉了此前稳定的企业行政事务工作,加入了刚成立的中保人寿保险有限公司,成了国寿北分的“黄埔一期”。
史大钧的选择,引起了家人的强烈反对;而拒绝父亲为其另安排的工作,仍然坚持“卖保险”,更让老人家出离愤怒,“有本事你就出去闯吧!”父亲的一句话将他扫地出门。年轻气盛的史大钧也暗暗较劲儿,搬出了家,踏上了追梦之路。
对于保险人来说,手执保单,每个人都有可能是他的客户,每个人也都有理由拒绝成为他的客户。面对广阔的市场,没有客户成为摆在史大钧面前最为难解的问题。他只得从陌生拜访和摆咨询台做起,因此,接受拒绝,也成了他的工作。尽管他日复一日地敲楼陌拜,然而连续几个月零单的记录,以及来自各方面的压力,几乎让他丧失信心。
在国寿有个制度,人一个月要是零单,其主管便会找他谈话;三个月零单,就会被公司除名。面临被淘汰,史大钧心有不甘,他便找到领导谈话,希望再给他一次机会。“领导先是觉得我不努力。因为这一行,只要你天天坚持干,仨月零单基本上没有,但是在我身上确实发生了。”史大钧苦笑道,“那么多人,像我这种独一份,我就属于特例。”他向领导汇报了自己每天的工作,赢得了“再试试看”的机会。
经过爱心班的培训和同事的帮助,史大钧认识到自己在沟通表达方面的不足。此后,他一边坚持陌生拜访,一边加强沟通技巧的学习,他甚至还将各种产品做成计划书,用自己的话写下来,在与客户交流中,便于客户理解。
功夫不负有心人。因为这种不懈的坚持和努力,在6个月零单后,史大钧陌拜中迎来了从业以来的第一单。虽然只有970元,但对他来说意义非凡,不仅让他重新看到希望,也让他找回工作的信心。“首单对我来说是一种支持,至少说明有人认可我。”史大钧愉悦地说,“在那个小区,紧接着就出第二单了。那张单子比较大,趸交一万多,尽管佣金不多,但心情完全就不一样啦!”
变奏:保险理念之思
山重水复,柳暗花明。在经历了诸般坎坷曲折之后,史大钧的寿险之路逐渐变得平坦顺畅,业绩不断攀升的他,在国寿北分已然成为一颗冉冉升起的明星。1998年,他代表国寿参加了北京电视台制作的一期节目,在和来自平安和泰康的同行对话中,他们谈及社会对保险的偏见,探讨了保险的销售技巧和对社会的价值,还展望了保险业的发展前景。
那期节目,为他赢得了家人的理解与认可。在邻居的提醒下,他的父母看完那期节目的重播,之后,母亲打电话通知他回家吃饭。在饭桌上,他首次与父亲面对面聊起保险,老爷子甚至还产生了购买保险的念头。有了家人和朋友的支持,史大钧的事业蒸蒸日上,业绩也一日千里。
在史大钧看来,保险虽然不能避免灾害的损失和发生,但是保险可以减少灾害和损失对人们的伤害,是减轻伤害的工具,是资产配置的工具。他解释说:“事实上,不管我买没买商业保险,上没上社保,每个人都有保险。这种保险是什么,无非是我兜里有二十万块钱,有风险发生了,我用自己那二十万弥补损失;如果我有商业保险,我则是将这二十万里的一部分转到保险公司,让它来帮我转嫁这种风险的损失。”
他对保险的这种认识,也有一个过程。真正有这种深刻的认识,还是因为他亲身经历的第一宗大宗理赔案。
2000年,他属员的一个女客户患上白血病。公司接到出险报案后,用最快的时间进行理赔,很快赶到医院,为她送去十万元现金赔偿。因为该保户家庭并不富裕,当看到史大钧和理赔部的工作人员为她送来钱时,便从病床上扑到地上,一边磕头一边说:“感谢政府,感谢党给我送救命钱来啦!”那一幕,让史大钧印象深刻,他回忆说:“当时全屋的人没有不流泪的,我将钱递到她手中时,也忍不住落泪。”
当时的场景让史大钧和同事都非常激动,但走出医院,冷静下来时,才发觉不对劲。“她那时还不明白,这是因为她购买了保险,才得到这笔理赔款。”正如史大钧所言,直到2000年,人们保险意识还很低,对保险的认识不足。
这件事对史大钧触动非常大,让他有了更多的思考,对保险也有了全新的认识。直到今天,他都会给新入职的伙伴讲述这件案例,还要求他们定期对客户进行回访,对客户购买的产品进行解释,让客户充分明白自己享受的权利和义务。
协奏:挖掘客户市场
十几年的从业生涯,不仅让史大钧的工作业绩以及与人沟通的技巧有了很大的提升,对于客户和市场的认识也发生了重要的转变。
在史大钧看来,一个客户代表一个市场。在与客户沟通的过程中,不但要讲究技巧,引起客户谈下去的兴趣,更重要的还要站在客户的立场,从客户的需求出发,为其做出合理的保障规划。“要挖掘客户背后的市场,必须通过两关。”他解释说,“第一是客户对你个人的认可。因为人与人之间没有愿意找别扭的,人与人之间的交往一定让对方感觉到愉悦,有种信任感,这样的话,当你接触客户时,就很容易让他从感情上接受你;第二是客户对你专业的认可。客户看你这人挺好,如果一谈正事你就稀里糊涂,这样客户也不敢跟你合作,因此加强自身的专业技能是关键点。”
在这种理念的指导下,他非常注重其它领域投资理财知识的学习。“如果说散户的话,应该说我是比较优秀的散户吧。”史大钧笑言,“在与客户的交流中,我发现有些客户在这方面有需要,我就刻意地去学习,希望与客户有更多的谈资,后来慢慢地发现证券投资对客户确实有帮助,对自己的投资理财也有帮助。”他将自己多年来积累的知识和经验,分享给客户,为客户做一些分析和指导。
“投资理财对客户的财产来说,做好了是帮助,做不好是伤害。经过我的指导,不能说让他一下子就发财,但至少能降低他受到伤害的概率。”史大钧欣慰地说,“这方面应该说小有成绩吧,客户比较认可,也很愿意介绍他的朋友给我。”
目前,史大钧的客户已有两千余人,为了做好售后服务工作,他甚至聘请了私人助理来帮助他做这方面的工作,赢得了客户的认可和好评。
共鸣:搭建创业平台
1999年5月,史大钧开始带领团队,截至目前,他的团队已经发展至200余人的规模,平均每年期缴标保也达到1500万。良好的团队氛围和突出的业绩,得益于他的管理理念。
“保险公司团队管理是一个比较特殊的管理,不是说仅仅依靠工资、制度去约束,它一定是人性的管理。”史大钧解释说,“保险人,就是商,每个人都是自己的老板。因此,我的作用就是去搭建一个平台,让每个伙伴发挥最大能力,实现创业梦想。”
因此,对于新入职的员工,他都会将自己对保险事业的理解讲给他们,让他们拥有明确的工作方向,知道自己的市场在哪里。同时,还帮助他们树立一种以行业为荣的意识,认识到保险在社会上的价值,增强职业荣誉感。
在团队管理时,他要求员工注意加强自律性。“有了高度的自律,你就可以完全让自己的生活规律化,业务规律化,这样以来,生活时你可以像一只小鸟一样快乐,飞到东飞到西都是可以的,但是你要工作时,你一定要像一个机器一样,按照程序化的安排去运转。”
“八小时之外,你要为自己投资,一个是钱的投资,一个是时间的投资,投资到哪儿,投资到脖子以上。如果你老守着固有的东西,可能在这个行业里风光一年,风光两年,但是你绝不可能风光十年。作为这个行业,虽然我们不属于技术型、科技型,但是目前金融产品在不断创新,不断在发展,你要跟得上这个时代,就必须不停地学习。”史大钧如是说。
狂想:重塑行业形象
“高尚的目的,现实的收益。”这是史大钧为何能在这个行业坚持下来的原因。他说:“这个行业有非常强的社会意义,如果每个人都有了保障以后,人人安居乐业,一个小分子的安定,会带来社会的安定。”
从现实的收益来说,他总结到:首先,这个行业可以让一个人很有前途,像很多保险公司优秀的职业经理人都是从业务第一线做起;再者,这个行业有很好的收入,并且这种收入完全与个人能力相关,海阔凭鱼跃,天高任鸟飞,有多大的能力便能创造自身多大的价值;另外,便是成长的收益,它能让你的沟通能力、经营能力、管理能力得到加强,也会使你的道德修养得到提升。“道德是有感召力的,在这个行业时间久了,那些很成功的人,无一例外,都是道德水准很高的人,他会自然而然对身边的人有一种感召力。”史大钧如是说。
谈及未来,史大钧笑称:“目标太宏伟了!”他希望完成从做业务到团队发展的转型,打造一个高素质、高产能的团队,为塑造中国人寿的品牌、树立行业形象而努力,身体力行地真真正正服务于客户、服务于社会,与此同时,带领自己的伙伴过上美好的生活。
保险的发展史范文篇5
关键词：精算；准备金；账务核算；评估；产品定价
保险公司的经营是负债经营，即业务收入发生在先，赔款支出发生在后。根据大数法则的原理，保险公司承保大量的同类风险保单，通过管理和运作客户预先缴纳的保费所形成的保险基金，达到分散风险、分摊损失并获取利润的目的。由于保险公司的负债主要保险责任准备金，且具有很大的不确定性，因此需要精算人员科学评估并提取准备金，做好产品定价等相关工作，以确保公司稳健经营。
A财险公司的精算工作主要涉及以下几方面：准备金账务核算、准备金评估和产品定价等。
一、准备金账务核算
未决赔款准备金作为财险公司最大的负债项目之一，其提取的准确性、合理性对利润的准确核算影响重大。部分财险公司对于未决赔款准备金的账务处理方法不尽合理，准备金核算未严格依据准备金评估结果，准备金充足率较低，报表反映结果与实际经营差异较大，数据有失真实，误导公司领导层做出错误的经营决策，给公司造成偿付能力不足等风险。
A财险公司已在准备金核算方面进行了许多探索和研究，可为其他新小型财险公司所借鉴和学习。现将A财险公司准备金账务处理方法介绍如下。
A财险公司根据准备金评估结果，差异化制定各级分公司各险种的准备金入账方法，如对于总、省、地市级车险等规模较大的险种采用精算赔付率法入账，规模较小的非车险业务赋予IBNR、ULAE等经验比例，对于基层分支机构采用分摊处理方法，使准备金财务核算与评估结果紧密衔接，确保准备金计提合理、准确、跟账及时，使赔付成本客观准确反映在当期，避免历史包袱遗留问题，杜绝了“寅吃卯粮”的现象，避免短期盈利目的，并将盈利压力及时、准确、逐级传导至各级分公司，促进公司客观评价自身经营业绩，实施精细化管理，提高盈利能力，降低未来偿付能力不足等管理风险。
A财险公司这种准备金入账方法较为合理，能够将准备金评估结果与账务核算紧密衔接，极大地提高了准备金入账准确度，并且各类入账赔付率或经验比例都是根据多年承保、理赔等精算基础数据计算得来，符合大数法则原理。该方法可以为众多的新小型财险公司所借鉴，以此提高准备金核算质量。
在借鉴学习该公司准备金账务处理方法的基础上，应对方法上的缺陷进行思考和改进。一是由于入账赔付率为预期年度赔付率，从年度看入账结果与真实赔付水平误差较小，但从季度情况看，季度间赔付率水平较年度赔付率水平波动较为明显，因此，精算部门可将入账赔付率测算下达的时间缩小至季度甚至月度，以保证季度或月度入账赔付率的准确性。二是对于支公司采用分摊方法，一定程度上具有不合理性，一般分摊的依据是已赚保费或已发生赔款，分摊的对象是IBNR准备金，此方法极易造成重复惩罚，比如某支公司已发生赔款较多，可能主要由于当期的出险案件立案及时，且立案估损较为充足，未报告或估损不足金额应较少，但根据已发生赔款作为分摊基础，则造成计算所得的IBNR分摊比例较大，对该支公司造成了重复惩罚，数据分配不合理。因此，可对所使用的分摊依据进行处理，对估损充足性不一致的数据进行修正，确保准备金核算结果更加真实。
二、准备金评估
A财险公司准备金评估工作主要涉及三个方面，对历史经验数据的分析掌握；对历史经营成果的回顾和当前经营成果的预测；对偿付能力研判，确保分公司整体健康发展。
（一）经验数据分析――“考察数据估损，掌握数据规律”
非寿险精算最根本的理论基础是大数定律，通过研究历史经验数据发现规律进行未来事项的推测。因此，非寿险准备金精算首先要做的就是对公司历史各期赔付成本等经验数据进行分析。
目前对经验数据的研究主要包括未决案件回顾追踪，比对回顾期未决案件在发展期变为已决、仍为未决、注销或新增的情况；已生效保单的出险率、案均赔款和已赚保费等数据的变化情况分析；各险种、各渠道的费用率及费用效能情况分析等。通过一系列数据分析，及时掌握公司经验数据的规律，进而为预测打好基础。
比如：通过对A财险公司多年未决数据追踪分析，发现某险种案件长期估损不足，由于案件新增率较低、案件注销率较高，所以未决数据总体一直保持充足。如果该分公司没有理赔政策的特殊调整，可以推定，该险种的已报告未决数据库的准备金是充足的，可以不需要提取过多的IBNR。
（二）准备金评估――“根据历史数据规律，预测当前成本”
未决赔款准备金是资产负债表中的重要项目，其准确性对报表利润的影响较大，因此，精算人员必须严格按照保监会监管、会计准则等相关要求，选择谨慎合理的评估假设和精算方法评估并计提准备金，确保公司有足够的资产来满足保险赔付责任，从而确保公司能够稳健持续经营。
准备金评估技术就是基于此而形成的，其原理是在历史期赔付数据组成的流量三角形的基础上，采用已决赔款链梯法、已报告赔款链梯法、PPCF法、PPCI法、准备金进展法等方法，并结合承保、理赔等相关信息进行发展因子选择，进而得出较为准确、合理的准备金评估结果，最终预测得到当前赔付成本情况。
（三）时附鸪ジ赌芰ρ信小―“摸清家底，把握未来”
无论是对数据库质量的研究，还是对理赔案均、出险率、结案率以及理赔时效的分析，再或者是对事故年度以及保单年度赔付率的测算，最终目的都是要衡量公司历史期准备金是否计提充足，是否保持了足够的偿付能力，以维持公司平稳健康有效益的发展。
所以，当结果显示某单位准备金计提不足时，就必须对该单位的准备金进行补提，以免造成报表虚盈实亏的不利局面。同时，建议出现未决计提不足的单位，应该从根本上改善赔付数据的质量，首先，提高逐案估损准确性，确保数据库真实可靠；其次，加强数据管理，避免对案件进行随意的调整、新增和注销，避免异常数据引起不必要的波动；最后，加大理赔分部过程管理力度，避免理赔人员道德风险。
三、产品定价
产品定价是目前A财U公司精算工作中最重要的一项工作，其中，产险纯风险损失率表就是精算定价的核心，A财险公司主要应用广义线性模型技术进行测算，该模型囊括了业务来源（新/转/续保）、使用性质、上年出险次数、车价、车龄、车型、座位数/吨位数、地区等多个风险要素，使得测算结果更加科学、合理。
但往往实际工作中，相当一部分基层单位经理认为“得保费者得天下”，认为只要完成了保费任务就万事大吉，其他的都是后台部门的事，并没有意识到只有规模与效益共同提升，才能确保公司健康可持续发展。尤其是随着“大数据”时代的到来，对数据的深入挖掘和对风险的提前筛选，已经成为保险公司的核心竞争力，而纯风险损失率恰恰是开展风险筛选的核心数据指标。
比如：通过多期纯风险损失率的分析研究发现，B公司的新车业务较多，整体赔付率低于其他公司，但是，这些优质业务主要集中在车价为15-20万、25-30万的车辆上，而30-50万的高价车和5-10万的低价车存在赔付率超200%的现象。针对高价车赔付率较高的问题，该公司已开展了专项分析，召开车险专业会议，指导基层单位及时调整策略，并制定了下一年的发展规划。
四、展望
2016年9月23-24日，第17届中国精算年会在上海召开，本届年会主题是“服务供给改革，提升专业价值”。中国保监会副主席陈文辉指出：“保险行业必须稳健审慎经营，才能发挥保险的功能和作用，实现企业价值，维护金融稳定。精算在保险经营中发挥着“稳定器”的作用，精算师在推动行业稳健经营、防范化解风险方面大有可为。精算师应以精算工具促进行业稳健经营，在产品开发、资产负债匹配管理、资本管理、风险管理体系建设、价值评估与业绩考核中坚守风险底线，强化风险意识，引导正确的业务发展方向。”
当前全面提升精算在保险公司经营决策中的作用已经成为保险业转型发展的客观要求。精算要向参与经营管理全产业链延伸，加强与各业务部门的交流合作，将精算定价深度渗透和融合到业务的整个流程中，继续把握好商车费改的契机，坚持以事前分析、事中监控、事后评估的闭环管理模式为主线，充分运用精算技术优势，服务公司业务发展。通过提供价值考核标准，推进公司从重规模到重效益转变，通过经验数据和利源分析，改进经营管理。最终，引导精算工作向着注重完整经营周期的方面拓展，引导决策者做出有利于长远的经营决策，通过偿付能力评估，建立有效的资本约束机制，减少短期内非理性竞争行为。因此，需要进一步加强对精算人员职业能力的培养，强化精算工作的职业道德建设。
在“大数据”时代，科技革命带来数据分析领域日新月异的发展。在此影响下，基于历史数据规律的非寿险精算技术不断进步，从新险种的设计开发，到新评估技术的使用，以及新偿付能力建设，乃至全景预算体系的研发，处处体现着大数据时代的分析特色。在这样的大环境下，精算工作更不能固步自封，更应当积极学习先进的技术和经验，积极参与公司的分析和管理，不断提高自身精算水平的同时，为公司发展贡献一份力量。
参考文献：
保险的发展史范文篇6
【关键词】医师责任险，SWOT分析，建议
一、医师责任保险的概念
医师责任保险是一种专家责任保险，承保医务工作人员的执业风险，被保险人是医务工作人员，指被保险人（医师）在执行医师业务时，因过失行为、错误、疏漏或业务错失，违反其业务上应尽的责任，直接导致患者受伤或者死亡，依法应由被保险人（医师）负担赔偿责任。在保险期间内，承保该业务的保险公司对被保险人的医疗责任承担赔偿责任。
二、我国医师责任保险发展的基本情况
我国医师责任保险是中国保险市场中比较新的一个险种，是为了弥补医师个人保险上的空白，国内近段时间才逐渐发展起来。截止2006年全国执业医师及助理执业医师197万人，医生总数超过250万人，可见医师人数庞大，在医师责任险出现之前，市场上却没有一款面对医师个人的职业责任险。另外医师接受过高层次的文化教育，具有较高文化素养，对待保险产品医师大多是冷静分析其中利害，不盲目地对保险产品进行排斥，随着保险公司的进一步宣传，医师已经越来越意识到转移自身风险的必要性。当前医师责任险的发展与成熟的传统保险业务相比无论在渠道上，推广方式上以及保险产品设计上都需要不断的摸索和改进。
三、医师责任保险在我国发展的SWOT分析
（一）优势分析。医师责任险属于新的一种保险险种，是针对医疗保险市场对于医师个人保险需求开发设计出来的，在缺少的竞争的新保险市场，利于医师责任险产品迅速占领市场份额。医师责任险参保条件设置低，只需拥有医师执业执照就能参保，而且保费低廉，赔偿额度高，保费单个医师最低需200元就能参保，并且最高保额能达到50万元。而医疗责任保险医院参保的保费最低不小于10万元，从价格来讲更具竞争力。
（二）劣势分析。发展医师责任险的专业人员不足，医师责任保险所需涉及的专业知识较广，囊括医学、保险学及相关法律的专业知识和技巧，发展医师责任保险存在较大信息不对称风险。保险公司因为开发设计医师责任保险的历史较短，所以没有累积过多懂得医学以及保险知识的相关人才，在医师责任保险开发、承保及理赔的过程中，保险公司往往需要借助医学会、律师的外部力量来完成。医师责任险缺乏历史数据，费率厘定困难，传统保险产品有充足的历史数据来支撑费率的厘定，而医师责任险由于发展时间较短，在国内无论从医疗机构角度还是保险公司方面都缺乏详实的历史数据统计资料，这在一定程度上制约着医师责任保险业务的发展。
（三）机会分析。国家医疗机构体制改革随着不断深化，医院对待保险的态度势必也将发生变化，医疗机构体制改革的推进给如何妥善解决医患矛盾创造良好的契机，医师责任险的出现则是展示解决医患纠纷的方法。民营医院在医疗机构体制改革中数量逐渐增多，医疗服务能力不断加强，近年来民营医院的地位也在不断提高。民营医院与公立医院相比有着自身特有的优势，民营医院的资金来自于社会资本，民营医院实行企业化管理，民营医院可根据病人需求和医疗市场的变化，及时调整服务项目和服务价格，让病人得到更好的服务和更多的实惠。这些优点使得民营医院更加懂得如何管控医疗行为的风险，保险意识更强，并且由于自负盈亏，医师负担的经济赔偿责任也就越大，医师责任险购买欲望则越强。
（四）威胁分析。医疗保险市场准入门槛低，保险产品容易模仿。保险产品与其他产品相比并不含太多的科技技术含量，保险产品是对被保险人未来的承诺，能看见的就是一纸合同。随着医疗保险市场的日趋成熟，其他保险公司进入该市场，必将提升整个市场竞争度，相似的保险产品也会逐渐增多，医师责任险是否能生存下来是一个巨大的威胁。然而目前医师责任险投保比例低，该保险产品属于导入期阶段，没有被市场所接受认可，医师投保数量相当少，而个体医师医疗行为风险普遍存在，低的投保率不足以覆盖医师医疗行为所带来的风险，保险公司需要为医师责任险承受相当大的经营风险，并且存在在该产品上出现亏损的可能性。
四、发展医师责任保险的建议
（一）试推行强制医师责任保险。根据交强险经验，复制交强险模式，健全法制环境，实行强制性医师责任保险。医师作为一门高风险性的职业必须引入风险转移机制，不少发达国家将医师责任保险列入法定保险范畴。目前医师责任保险发展较为缓慢，根据我国医疗体制改革和医师责任险发展现状，可以通过立法规定医师应当参保医师责任险，将医师责任险的发展纳入法制管理的一部分，不仅仅对投保人、保险人和患者有利，同时促进此险种在我国的良性发展
（二）发挥保险公司积极作用。医疗纠纷的处理问题是投保医疗机构乃至医师最为关心的问题，妥善处理好医疗纠纷，对于发展医疗责任保险至关重要。保险积极参与在医患纠纷中，稳定医患双方情绪，在解决纠纷时保险应当促成第三方鉴定调解机构。医疗纠纷调解处理机构是经保险公司委托，从事医疗责任争议的调查、调解处理、诉讼及防范指导等工作的社团组织或者社会中介组织，配备有相应的临床医学、药学、卫生法学和保险等专业人员，专门从事医疗纠纷调解处理工作并依法承担民事责任。
（三）提升医师职业技能。医师作为投保人，在投保时应该如实填写相应资料，遵守公平互利原则、协商一致原则、自愿订立原则、不得损害社会公共利益原则，并在医疗活动中尽职负责，认真填写病例。知道保险事故发生后，医师应当尽力采取必要合理的措施，防止或减少损失，并且要及时通知保险人，并书面说明事故发生的原因、经过和损失情况。保护事故现场，允许并且协助保险人进行事故调查。平时应与保险公司多沟通，反馈信息。
参考文献：
保险的发展史范文篇7
论文摘要:我国农村社会养老保险从20世纪80年代中期开始试点探索，时至今日，已有23年的历程，大致经历了探索试点期、稳步发展期、衰退期、恢复与创新发展期。回顾我国农村社会养老保险制度的历史演进过程，反思其中存在的问题，总结历史经验和教训，对我们构建良好有序的新型农村社会养老保险制度意义重大。
我国农村社会养老保险最初是根据国家“七五”计划的要求，从1986年开始探索，并于1992年原民政部制定了《县级农村社会养老保险基本方案(试行)》(下称《基本方案》)，确定了以县为基本单位开展农村社会养老保险的原则(简称“老农保”)。时至今日，已有23年的历程，期间有曲折也有发展。然终究因出现诸多问题，已不适应经济发展的要求。在此基础上，2009年6月24日，国务院总理主持召开国务院常务会议，研究部署开展新型农村社会养老保险试点，并于9月4日《国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》(下称《意见》)，明确提出“2009年新型农村社会养老保险试点覆盖面为全国10%的县(市、区、旗)，以后逐步扩大试点，在全国普遍实施，2022年之前基本实现对农村适龄居民的全覆盖”(简称“新农保”)。这无疑是全国人民的福音。然而，构建新型农村社会养老保险需不断总结历史经验和教训。回顾历史，总结经验教训，意义重大。取其精华，去其糟粕，方能有一个良序的新型农村社会养老保险制度，造福全国农村人口。
一、我国农村社会养老保险制度的历史回顾
我国现代意义上的农村社会养老保险从1986年开始探索。在此之前，我国农村都是以家庭养老为主、集体保障为辅的养老模式。农民的养老需求一般都在各自的家庭中解决，政府和集体经济负责解决的只是为数不多的“五保”供养问题。“五保”制度用以专门解决乡村孤老残幼的生活保障问题，规定集体经济必须保障农村居民中无法定抚养义务人，无劳动能力，无生活来源者的吃、穿、住、医、葬(孤儿保教)，使他们生养死葬都有指靠。然而随着改革开放后我国农村经济体制改革的全面展开，农村社会保障尤其是养老保险制度在新形势下重要性日益重要。在这之后，农村社会养老保险制度逐步发展起来，其基本历程是:
(一)探索试点期(1986-1992)
我国政府从上世纪80年代中期年开始进行建立农村社会养老保险制度的探索。1986年10月，民政部和国务院有关部委根据国家“七五”计划关于“抓紧研究建立农村社会保险制度，并根据各地经济发展情况，进行试点，逐步实行”的要求在江苏省沙洲县(现张家港市)召开了“全国农村基层社会保障工作座谈会”，提出在农村经济富裕地区，开展以社区(即乡镇、村)为单位的农村养老保险。1991年6月，国务院制定《关于企业职工养老保险改革的决定》，明确要求民政部负责农村(含乡镇企业)养老保险改革。1992年1月民政部印发《基本方案》，要求各地结合实际进一步组织试点，积累经验。到1992年，农村社会养老保险试点工作在全国950多个县、市展开，其中160多个县、市基本建立了农村社会养老保险制度。
(二)稳步发展期(1992-1998)
1992年起，农村社会养老保险制度在全国各地推广开来。1993年国务院批准建立农村社会养老保险管理机构，各种规章制度与操作方案陆续出台。1995年10月召开的全国农村社会养老保险工作会议，明确了在有条件的地区积极稳妥地发展农村社会养老保险，并分类指导，规范管理的原则。此后，农村社会养老保险工作在各地推广开来，参保人数不断上升，截至1997年底，全国己有31个省、自治区、直辖市的2000多个县、市、区、旗开展农村社会养老保险工作，8000多万农村人口参加保险。
(三)衰退期(1998-2002)
1998年政府机构改革，农村社会养老保险由民政部门移交给劳动与社会保障部。这个阶段由于多种因素的影响，全国大部分地区农村社会养老保险工作出现了参保人数下降、基金运行难度加大等困难，一些地区农村社会养老保险工作甚至陷人停顿状态。政府对这项工作的态度也发生了动摇。1999年7月，国务院指出目前中国农村尚不具备普遍实行社会养老保险的条件，决定对已有的业务实行清理整顿，停止接受新业务，有条件的地区应逐步向商业保险过渡。据劳动和社会保障部公布的有关统计数据显示，从1999年开始，农村社会养老保险的参加人数一直在减少，1999年为8000万人，2000年为6172万人，2002年只有5462万人。
(四)恢复与创新发展期(2002以后)
以2002年11月党的十六大明确提出要在“有条件的地方，探索建立农村养老、医疗保险和最低生活保障制度”为标志，农村社会养老保险工作进人了一个新的发展阶段。各个地方开始结合本地农村经济发展水平，制定出更为切实可行的农村社会养老保险政策，并取得了一些有益的经验。全国农民参保的人数基本比较平稳。至2006年底，全国参加农村养老保险的人数为5374万人，全年共有355万农民领取了养老金，共计支付养老金so亿元，年末农村养老保险基金累计结存354亿元。可以看到，此阶段参加养老保险的人数并未有明显的增加，效果并不明显。根本原因在于，在这年间，我国实行的还是1992年民政部颁布实施的“以个人缴纳为主，集体补助为辅，国家予以政策支持”的农村养老保险制度。这种制度实施收获依然甚微，举步维艰。为适应经济社会发展的需要，国家急需创新这一制度。根据党的十七大和十七届三中全会精神，国务院于2009年9月4日颁布了《意见》，提出了按照“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”的原则，以多种方式推进新型农村养老保险制度建设。这一制度是对《基本方案》的完善和创新。
二、我国农村社会养老保险制度发展的反思
回顾历史，“老农保”已不足以应对当前及未来农村养老保障的实际需要，严重滞后于经济社会发展。“新农保”又刚刚起步，在这交替之际，需要对此进行深刻反思，以便更好实现“新农保”所定目标。笔者认为至少可以从以下几个方面总结经验教训。
1.农村养老保险制度变迁至关重要，对于我国农村社会转型期的时代背景和发展趋势尤为如此。改革开放以来，随着政府一系列政策措施的推行，农村经济状况发生了巨大的变化。农村集体经济解体，家庭联产承包责任制普遍推行，计划生育政策的推行使农村人口结构发生了很大变化，老年人口的比重不断增大，农村老龄化程度不断加深，户籍制度的松动、经济的发展、城市化步伐的加快以及乡镇企业的发展壮大，农村人口进城务工经商的年轻人不断增加。这些都使得家庭养老陷入困境，社会养老保险就成了农村养老的现实问题。要求不断创新农村社会养老保险制度，以适时展要求。这也是改善民生、促进社会公平正义、构建社会主义和谐社会和社会主义新农村建设的需要。
2.农村社会养老保险制度变迁，必须要使制度内的农民真正受益，才能从根本上促进其发展。反观《基本方案》和“老农保”，不难发现存在诸多问题，而最其根本的是农民没有从中真正受益。表现在:其一，资金筹集标准过低，保障能力极其有限。《基本方案》规定，社会养老保险费的缴纳标准实行从每月2,4,6,8,10,12,14,16,18,20元10个档次，供投保人自由选择。在当时农村社会经济发展水平普遍偏低的情况下，大多数农民要么不参加农保制度，要么“被迫”选择较低档次的缴费标准。据调查，1998年农保制度向5918万参保农民发放了养老保险金，月均养老金为3.5元。如此低的待遇水平难以发挥养老保障的功能。其二，“保富不保穷”、“保小不保老”。《基本方案》规定，“凡达到了全国和全省农民人均收人的农村居民，必须坚持养老保险;凡是已经解决温饱，且基层组织较为健全的地方，坚持政府积极支持引导和群体自愿参加相结合;凡是温饱问题没有解决的地方，暂缓开展这项工作。”我国目前开展养老保险的大多地区是经济比较发达的地区，参加养老保险的群体基本上是较为富裕的农民，而经济不发达的落后地区，穷困的农民不能从社会保险制度中获益。这无疑违背了社会保险制度再分配的根本原则，出现了“保富不保穷”的现象。此外，在农村社会养老保险执行中出现了“保小不保老”的倾向。在实施过程中，由于年龄较大者预期待遇较低，因此在自愿性参保规定下都倾向于选择不参保，结果是只有年轻农民参加农保。在部分地区甚至出现了低龄参保的现象，许多年长者为自己的子女，甚至是孙子女投保。在山东省的胶南、聊城、莱州、平阴等县(市)实行农保制度情况的调查发现:农保制度推行中出现了“保小不保老”的倾向，19岁及以下人口投保者约占全部投保人口的60%以上，少数村、镇达到90%，这其中又以0岁一10岁年龄组更为突出，约占全部参保人口的70%左右。无疑使一些人被排斥在这种制度外。这些都导致农民没有从中真正受益，制度存在缺陷。
3.政府在农村养老保险制度变迁中，担负重要的角色。政府是农村社会养老保险的主要推动者，其担负着主要责任，尤其是担负着财政责任。而“老农保”的艰难实施的重要原因之一是政府责任的缺失，使其完全退化为农民的自愿储蓄制度，不具有社会性和保障性。《基本方案》明确指出:“坚持资金个人交纳为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持”的农村社会养老保险制度。这无疑是政府的缺位。正如“温克勒在总结欧洲国家农民养老保险金的财政状况时所说，没有一个社会保障机构能光依靠所缴费用来承担农民养老金的支出，他们都需要依赖政府补助和其他方式来补贴”。
三、政策展望
保险的发展史范文
【关键词】企业;历史档案;数字化;外包工作;风险研究
历史档案的数字化管理是现代化建设和科学技术飞速发展的产物，顾名思义，所谓的数字化就是指在对企业档案进行搜集、整理的过程中，要利用计算机技术的优势，将声、光、电等信号转化为数字信息，并把语言、文字、图像进行编码转换，以电子资料的形式保存下来。但是，由于目前我国企业档案信息资料的增多和工作难度的加大，使得很多企业不得不将一部分工作外包给其他企业，这样就会存在一定的潜在风险，不利于档案信息的完整保存，甚至有可能导致资料泄密。针对这样的现象，我国企业一定要在开展数字化档案管理的同时，做好信息保密工作，将外包风险降低到最小，提高档案保存的安全性。
一、企业历史档案数字化的意义
第一，有利于避免原档案受到损害。企业的历史档案基本上都保留了较长的时间，纸质档案随着时间的流逝，极易造成损坏，出现字迹模糊、辨认不清、纸张发黄、虫子侵蚀等现象。实施数字化档案管理，能够将重要的历史资料以电子档的形式保存下来，从而避免原件档案的丢失，更好地保存好企业的历史资料。
第二，是适应社会信息发展的必然趋势。目前，人类的文明程度逐渐加深，信息化时代已经到来，档案的数字化管理是适应现代化技术发展的新形势。它能够实施自动化办公管理，实现无纸化资料管控，将大量的信息以电子化的样式保留下来，进而满足时代进步的新要求。
第三，有助于提高档案管理的水平，减小工作量。对企业的历史档案开展数字化管理，不仅能够更好地保留原件，避免信息的丢失，还可以减小工作量，提高工作效率。利用数字化管理系统，可以实现对信息的快速检索和查阅，精确地查找想要获取的信息，大大节约了工作时消耗的人力、物力和财力。
二、企业历史档案外包工作存在的风险
开展数字化档案信息管理是现代化技术发展的必然趋势，它能够极大地降低工作的强度和力度，提高工作效率。但是由于数字化对技术水平要求较高，使得很多企业不得不将一部分业务外包出去，这就存在着很大的工作风险，具体而言主要有以下几个方面：
（一）档案外包对档案管理部门造成的风险。档案管理部门承担着管理档案的艰巨任务，但是如若相关人员过份依赖外包公司，自身的档案数字化技术不过硬，就存在着受控于人的危害。将一定的工作外包出去，目的是要减小工作量，改变工作现状，提升工作效率。然而，当外包工作过大，企业自身的数字化水平不高的时候，往往会将企业最重要的信息资料和档案也外包出去，引起重要信息的丢失。与此同时，企业数字化设备落后，系统软件的升级也会受到阻碍，不利于日常工作的维护，使得档案管理部门成为摆设。
（二）外包企业的管理不力可能使得档案在外包中遭受损失。企业档案工作开展外包必须要选择合适的企业承接工作，但是目前市场上的外包公司数量过多，真正能够保证高质量、高水平服务的却较少。企业在将历史档案外包的过程中，如果没有选择好企业，只是草草地签了一个协议，不仅不利于保护好档案信息，还会造成外包工作的失败，引发工作风险。
三、历史档案数字化外包工作的应对措施
根据企业历史档案在外包过程中存在的风险，我国相关单位一定要做好严格的把控，以积极的态度完善工作质量。
首先，企业在选取外包公司的时候要慎重。外包商一定要具有承担工作的经验，技术水平要达标，且取得过工作资质。另外。档案资料在外包前还要组织团队进行分析，找专家听取意见，对外包商的能力、技术开展审核，选择信誉好的公司承接工作。
其次，企业要与外包商签订工作协议。在协议内部细化工作的具体方法和内容，并提前说明外包工作失败要承担的赔偿义务，使其具有法律效力，以更好地保管档案信息和资料。
最后，在外包工作开展过程中还要加强监督和管理。企业要健全符合档案数字化项目管理的实际规范，完善档案数字化项目安全保障体系，定期派人去监督外包工作的进展情况，进而做好安全防护管理，提高工作质量。
四、结束语
总而言之，企业历史档案是最重要的信息资源，它能够减小工作量，提高工作效率，加快检索和查询的速度。但是档案在外包工作中却容易造成信息的丢失，不利于企业数字化硬件设备的升级。对此，各大企业一定要做好外包工作，选取合适的外包商，对其开展评定，并在工作中加强监管，从而避免外包风险，切实管理好企业的历史档案。
参考文献：
[1]钟国文，童霞.提高档案数字化外包质量的策略探析[J].机电兵船档案，2012（01）：48～50.
[2]续晖.企业历史档案数字化的意义及外包工作风险[J].陕西档案，2012（06）：37.
保险的发展史范文篇9
关键词：企业养老基金预算当期收支缺口
目前，我国已建立的社会统筹和个人账户相结合的养老保险制度体系对我国政治、经济的发展及社会的稳定都起着十分重要的作用。2013年是“十二五”期间承上启下的重要一年，也是落实科学发展观，加快经济发展方式的关键之年。随着企业养老保险覆盖面的扩大、待遇水平的提高，以及解决历史遗留问题等因素相互交织，企业养老保险基金收支压力较大，部分地区当期基金收不抵支问题也越发突出，本文从基金预算管理的角度探讨企业养老保险基金预算当期收支缺口的解决办法。
1、企业养老保险基金预算当期收支缺口产生的原因
1.1、企业养老保险政策设置本身存在缺陷，形成先天性收支预算不平衡
我国的企业职工基本养老保险制度是以在职职工缴纳养老保险费来支付已退休职工的养老金，这种社会保险制度的设置是建立在在职职工缴费总额高于退休金支付总额的前提下，靠现在的积累保证以后的支付。但是在实践中，一方面随着我国人口老龄化趋势的加快，退休人数不断增加；另一方面随着近些年来我国离退休金标准的逐年提高，在职职工工资却增长缓慢，部分地区职职工缴费总额接近退休金支付总额，使得现行企业养老保险基金政策平衡难于实现，形成基金收支上的硬缺口。
1.2、出台养老保险政策不考虑基金来源，加剧基金收支预算不平衡
近些年全国范围内各项民生社保政策相继集中出台，对加快实现企业养老保险全覆盖起到非常积极的作用。但不少特殊参保政策的出台只考虑养老保险待遇的支付，忽视了待遇支付基金的来源。由于对出台政策的基金来源缺乏考虑，新出台政策参保人员缴纳的养老保险费仅够支付以后几年的养老保险待遇，随着特殊政策参保缴费时间的推移，特殊政策缴费人数缴纳的养老保险费已不足支付其养老保险待遇，加剧了基金收支预算的不平衡，为养老保险制度的可持续发展埋下隐患。
1.3、部分地区基本养老保险历史包袱沉重，形成基金结余难以为继的局面
建立基本养老保险制度的目的，是国家为了保障参保人员的基本生活水平，从而实现公平、和谐、稳定的社会环境，促进社会经济的发展。但由于地区间参保人数、人口结构、工资水平、经济发展等因素的差异，部分地区基本养老保险历史债务深重，特别是在建设大工厂、大农场、大林场、大煤矿的背景下，国企改制并轨、林企改制转产、煤矿资源枯竭型减产和农业产品附加值低等历史遗留问题的解决，以及连续八年提高企业退休人员基本养老金标准基金刚性支出的增加，基金结余难以为继。
1.4、做实个人账户基金，降低了基金的支付能力
我国从过去的现收现付制基本养老保险向社会统筹与个人账户相结合的新制度过渡时，并没有明确历史债务的责任和偿还方式，而是期望通过不断的代际转移逐步偿还过去的债务。随着做实个人账户基金的不断增加，基金结余中绝大部分已转化为做实个人账户基金，统筹基金的债务突显，基金支付能力越来越弱。
2、解决企业养老保险基金当期收支缺口的设想
2.1、加快推进企业养老保险基金全国统筹，降低基金支付风险
由于基本养老保险统筹层次低，基金在各地分散存储，难以形成基金的规模效应，基金支付风险加大。如果实行企业养老保险基金全国统筹，通过部级的统收统支和社会保险基金全国范围的调节，养老保险基金的规模效应增强，基金支付的风险也随着降低，部分地区企业养老保险基金当期收支缺口将得到有效解决。
2.2、通过企业养老保险基金预算，强化地方责任
明确各级政府在基金运行中的责任，充分发挥地方政府的积极性和主动性，是企业养老保险基金实行预算管理的目标之一。现阶段，预算年度企业养老保险基金当期收支缺口在很大程度上是由转轨成本造成的，因此各级政府对预算年度当期基金收支缺口应承担补贴责任。建议根依据各地的经济发展水平、人口老龄化程度等制订当期基金缺口地方财政补助分担办法，通过企业养老保险基金预算进一步强化地方政府对当地基金当期缺口的补贴责任。
2.3、建立激励机制，促进企业养老保险的扩面征缴
建立企业养老保险扩面、征缴激励机制，是促进企业养老保险基金征缴的有效方式。建议对预算年度内超额完成养老保险费征缴收入预算的地区给予奖励；对未完成养老保险费征缴收入预算导致的基金缺口，由当地政府通过扩面、征缴和调整地方财政支出结构解决，从而促进养老保险费的征缴。
2.4、加强基金预算执行监督，严格执行基金预算
企业养老保险基金预算确定的当期基金缺口的解决办法，要通过加强对企业养老保险基金收支预算执行的监督管理来具体实施。建议建立和完善财政、地税、社保三方工作协调机制，定期对社会保险基金的征收、支出预算执行情况进行分析和研究，严格按预算进度执行预算，按规定程序调整预算，促进当期基金缺口的有效解决。
3、结语
养老保险肩负稳定社会和保障生活的双重职能，是广大离退休人员的活命钱，也是我国养老保险制度的根本目的和核心任务。只有认真解决好养老保险基金缺口问题，才能确保离退休人员养老金的按时足额发放，才有利于我国社会主义市场经济持续、快速、健康的发展。
参考文献：
[1]社会保险基金会计制度.
[2]社会保险基金财务制度.
保险的发展史范文篇10
关键词：农业保险；非正式制度；制度变迁；制度创新
现阶段，我国农业保险体系内的正式制度安排依旧十分薄弱，非正式的制度仍发挥很重要的作用，正式制度对非正式制度的有效替代将是一个漫长的过程。这就要求在构建完善农业保险体系过程中进行思路上的创新，充分发挥非正式制度的积极功能，在制度和文化层面上使两者之间找到一个契合点并有机结合起来，才能取得理想的制度变迁效果。
一、我国农业保险制度的历史演进
伴随着农业的发展和演变过程，我国农业保险制度经历了巨大的变迁，正是非正式制度变迁使农业保险制度的形成有其深刻的历史背景。
1.我国古代农业保险思想的原始形态。中华民族五千年的灿烂文化，就是在与各种灾害的不懈斗争实践中，萌生了对付灾害事故的保险思想和原始形态的保险方法。在中国漫长的农耕时代，为应对纷沓而至的水旱饥荒，“积蓄备荒”的保险思想贯穿了我国整个奴隶社会和封建社会。各朝统治者为了维护和巩固自己的王朝，在大灾之后保持社会的稳定，各种仓储制度应运而生。这种以实物形式的救济后备制度，具有政府统筹、带有强制性的保险的性质，在民间多采用“积谷防饥”、“养儿防老”形式的自保与互助风俗制度，从某种程度来说，几千年封建农业社会积淀下来的最具代表性的风险保障思想与非正式制度，时至今日仍在产生相当大的影响。
2.我国近代农业保险思想的产生。在自然经济占统治地位和长期闭关锁国的社会条件下，近代农业保险思想是随着西方资本主义国家入侵和农村经济发展极为困难的条件下逐步形成的。一些具有爱国思想的知识分子深受资本主义思想的影响，主张学习西方的先进思想和技术，“师夷之长技以制”，他们在吸取我国古代原始保险思想和西近代保险思想的基础上，形成了我国近代的农业保险理论和思想。为发展民族农业保险，少数省份在个别地区试办过农业保险，但多以失败告终。虽然引进了西方近代保险的原理、方法和观念，但在自然经济仍居主导地位的半封建半殖民地的旧中国，其影响极其有限。
3.建国后我国保险思想的形成与发展。建国后，我国的农业险理论和实践基本上是借鉴苏联的经验，在国家保险理论指导和意识形态影响下，我国农业保险业从创建之初，就具有明显的“财政性保险”的特征，虽然也发挥着风险补偿、防灾防损等作用，但这并不是发展农业保险的目的，业务基本上是依靠政府的行政命令来推动的。制度建立以后，农业保险发展基本处于停滞的状态并完全由国家救灾方式所代替。经济转型时期农业保险制度虽然在重新培育，但迄今仍然没有摸索出一条适合我国国情发展的农业保险道路，仍没有在农业保险的制度安排与创新方面取得突破，由于制度缺失，我国农业保险陷入了“需求不足、供给短缺”的市场失灵境地。
二、我国发展非正式保险制度的必要性
纵观几千年来中国保险思想发展史，非正式制度起着非常重要的作用。根植于农业社会、以国家为主导、以社会救济为主要内容的古代保险思想有利于农业保险的形成，但却阻碍了现代农业保险的发展。中国的文化传统中一贯注重伦理道德、意识形态等精神因素作用的历史惯性，对人们的行为影响深远，人们习惯于从过去的经验和传统中寻找依据和方法，这就使得传统观念、行为习惯对农业保险制度变迁的影响和制约特别突出，再加上国家在意识形态领域的长期投资，也使人们形成了注重行为的价值判断和道德评价的思维习惯。也正是因为如此，适应农业保险发展要求的非正式制度——意识形态、伦理规范、道德观念和风俗习惯建构尚未完成，而非正式制度的匾乏影响了农业保险的需求和供给。
非正式制度通过双重作用影响我国农业保险制度变迁，一方面降低交易成本，强化激励机制，提高经济绩效，成为农业保险发展的强力剂。长期实践中积淀下来的意识形态和习惯准则，作为一种个人与环境达成“协议”的交易工具，形成一种个人与外部世界的确定关系，大大简化了人们认知、选择的过程，节约交易费用。同时，它所包含的与公正相关的道德评价，也缩减人们在相互对立的理性之间进行选择时所耗费的时间和成本，降低交易费用，也有利于正式制度的正常运行。作为一种社会调节机制，由于非正式制度往往表现为世代相传的习俗与行为习惯，因而在一定条件下，其内在的凝聚作用规范了社会成员行为。尽管这种规范性不具有国家强制性，由于其本身凝结着社会成员对往昔现象、经验或祖先的某种程度上的崇敬，所以人们往往会以传统为参照系来指导自己的行为。有效的意识形态和伦理道德，成功的遏制“搭便车”、损人利己和机会主义行为倾向。克服这些行为固然要靠正式制度来制约，但正式制度不论在质上还是在量上都存在着许多无法达到的空间，这些空间只能靠主体的价值观念、伦理道德来自觉维持。从某方面来说，意识形态和道德观念也是一种人力资本，当人们认同于某种意识形态和伦理道德时将形成一种巨大的行为激励，提高人力资本的使用效益。尤其是意识形态作为一种特别的人力资本更是效果显著，合乎理性的意识形态能够有效淡化机会主义行为。当然，非正式制度的自发性、持续性等特点也往往使其成为阻碍制度变迁与创新的因素，陈旧的非正式制度安排难免会延长制度变迁的时滞，强化制度创新的路径依赖，也会干扰正式制度功能的有效发挥，扰乱社会运行的秩序，从而加大社会运行的操作成本，降低制度绩效。
某种程度上讲，人类的各种风险应对策略的历史发展沿革表明农业保险制度是一个文化层面的东西，那么在正式保险制度移植中简单的工具性的移植和借用是存在问题的，任何制度不能脱离其存在和发挥作用的环境——文化。不顾客观规律的强制性的制度移植，完全可能造成制度实际运行中的扭曲，最终增大制度运行本身和未来变迁的社会成本。这也是近代农业保险制度在我国运行产生南桔北枳问题的根本原因。有效保护私人财产权利是一个国家成为名副其实的法治国家的标志，但法治国家不仅仅表现为国家制定出完整和先进的法律条文体系，更重要的培育法治的契约文化，文化的培育就需要漫长的过程，这受制于我国农村的经济发展水平、农村城镇化进程、农村人口家庭观念的变化和农民文化观念的变化高度相关。这些影响因素的性质及变迁的规律决定了非正式保险制度的长期存在，如农业系统性风险、信息不对称和双重正外部性，诚信意识问题等等。
无论怎样发展农业保险，一旦其赖以存在的信用基础出现了问题，由于监督人的行为成本高昂，许多对合作双方都有利可图的交易，在缺乏道德共识的环境里就会无法实现，便不可能保证农业保险稳定地正常运行。
三、加强非正式制度建设，促进我国农业保险制度创新
由于非正式制度存在形式上的分散性、变迁上的自发性、连续性特征，因而其创新具有与正式制度完全不同的特点，不能像正式制度那样易于采取自上而下的强制变迁形式，可以采取诱致变迁的形式，充分发挥人的能动性，重视习俗影响，塑造道德理念和建构新型文化，加强农村社会主义精神文明和民主法制建设。
首先，我们要重视习俗影响和塑造道德理念。现代的农业保险制度是在以英美为主的具有浓厚契约传统西方国家发展起来，我国从逐渐引入西方现代农业保险机制的过程中，虽然机制所需要的正式制度在我国基本建立起来，但机制运行所需要的契约观念、守信观念、守法观念等却还没有树立起来和充分发挥作用。要克服这种制约我国农业保险发展的现象，就必须努力树立契约观念，建立和市场经济相适应的价值观念、消除那些与市场观念矛盾的道德和习俗观念，并对传统的价值观念和风俗习惯进行仔细甄别，除去陋习，保留精华。
其次，我们要塑造道德理念。自愿互利的农业保险其实就是一种市场交易，而维持和优化市场交易秩序最基本的道德准则就是利人利己。道德与不道德的分界线，就是保险主体是利人利己，还是损人利己。通常，道德规范建设具有系统性，主要涉及三个方面:参与者诚信或失信的识别机制，形成俱乐部规范，诚信或失信的激励和惩罚机制，这需要标本兼治、着力治本。治本主要是制度建设，特别是信用制度建设。道德规范建设实际上是形成农业保险主体共同遵守的道德观和价值观，如诚信就是现代农业保险中共同的道德观和价值观，功能是克服机会主义行为，提高遵守合同的自觉性。因此，道德规范建设的意义是使守信成为自觉的行为，自觉的遵从。当然，我们不仅要反对泛道德主义，也要反对那种泛法律主义的倾向。实际上传统儒家伦理看重的，不是去制定这样或那样的规则、规范，而是强调在道德生活中树立榜样。人们在生活中更多地不是从规则、规范里学会道德的行为，而是从家人、父母、邻居、同伴以及历史生活的实例、榜样中来学习和培养道德感、道德习惯和道德情操的，培养健全的人格就是我们目前面临的重要问题，这有助于我们克服目前农业保险乃至社会所面临的诚信、责任问题，而培养健全的人格，依靠“德、智、体、群四育并重”，使人们的品质得到升华、认可和尊重。
最后，我们要建构新型保险文化。在保险制度的变迁过程中我们也面临着保险文化转型的任务，在非正式制度安排方面要建立起与保险制度相适应的文化氛围，努力营造一种自由、自主、竞争、效率、契约的保险文化，不断探索和积累反映保险运行规律的各种经验和知识，以支持保险经济的有效运行。建立新型的社会主义保险文化，从根本上促进非正式保险制度的变迁。尤其在我国这种政府主导强制性制度变迁与传统思想文化影响之深的情况下，当农业保险机制的正式制度发生了变迁时，如果缺乏与之相适应的思想文化等非正式制度支持，传统的非正式制度不发生变迁或变迁速度过慢，这势必会影响农业保险正式制度甚至金融市场经济秩序的型构。而根本的方法就是彻底打破传统的农业经济体制，扩大保险思想文化意识的教育与影响，切实推进保险文化基础的建立，加强相关意识形态领域中的宣传。只有处理好了两者之间的关系，能保证农业保险长期、稳定发展并提供良好的运行环境，降低其运行成本。
四、结论
实践证明，非正式制度因素深刻影响了我国农业保险制度变迁的路径选择。今天，我们推进农业保险制度的创新，就必须尊重国情和传统，加强非正式制度建设，努力寻找文化传统与现代农业保险体制之间的契合点，不断试探、不断融合，才能降低制度变迁的成本，实现制度创新的目标。
参考文献：
[1]度国柱，王国军.中国农业保险与农村社会保障制度研究[M].北京：首都经贸大学出版社，2002：59.
[2]林毅失.关于制度变迁的经济学理论:诱致性变迁与强制性变迁[M].上海：上海人民出版社，1994：37-44.
保险的发展史范文1篇11
关键词：养老保险；社保业务；档案管理
中图分类号：f840文献标识码：a文章编号：1005-5312（2011）14-0274-01
一、维护社会保险档案，保护职工权益
随着群众养老保险意识的不断提高，沉寂多年的历史缴费日益显现出其重要性，断保多年要求续保的参保人员越来越多。由于社会保险历史缴费记录档案管理的不完善，一些参保人员的缴费权益无法得到保障，并在实践中产生了不少争议。中国
我市自1984年就开始实行养老保险统筹工作，由于当时技术手段比较落后，加上对业务档案管理工作重视不够，参保人员原始缴费记录存在很多不完善的地方。胶州市社保所在开展企业参保职工缴费工资和缴费年限确认工作的过程中，对一些缺少以往缴费年限和缴费基数记录的职工档案，通过查询企业职工花名册、企业职工养老保险卡、补缴缴费分解表、历年缴费记录表等相关材料，确定缴费事实，重新整理、归集参保数据，真实记录每位参保人员的参保历史，保障了参保人员的养老保险权益。
随着国有企业重组兼并、倒闭，职工下岗、中断劳动关系、中断缴费情况大量出现，如何记录、保存每一位参保人员的缴费资料显得尤为重要，如果不及时开展社保业务档案管理工作，就会形成一种被动的工作局面。
二、社会保险业务规范化管理
在胶州市，类似杨丽的情况非常的多，在养老保险手册丢失的情况下，胶州市社保经办机构通过历史资料的查询，为他们补办养老保险手册，保证其继续参保。
社保业务档案对参保人员十分重要，但是业务档案管理工作对社保经办机构来说还十分陌生。没有现成的样板，胶州市社保经办机构只能摸着石头过河。通过抓库房建设、文件材料收集、归类、整理、立卷，使业务档案整理和立卷从不规范到规范，社保档案库房从无到有；业务档案内容由简单到丰富；并把业务档案管理工作列入长远规划、年度计划及有关人员的岗位职责中，把业务档案工作作为全局管理的一项重要内容纳入年度目标，与业务工作同部署、同组织、同考核。
为规范社会保险业务档案管理，维护社会保险业务档案真实、完整和安全，发挥档案的服务作用，根据《中华人民共和国人力资源和社会保障部、国家档案局》第3号令我市社保所出台了《社会保险业务档案管理办法》，同时对业务档案进行规范管理提出了明确要求，推动社保业务档案管理工作进一步开展。
社保业务档案的规范化管理，不仅确定了社会保险事业发展的基础，而且有力地维护了参保人员的权益。胶州市纺织厂等11家企业，由于在改制前欠缴职工养老保险费多。改制时，职工强烈要求其补缴历年欠缴的养老保险费，通过查阅历年职工养老保险缴费分解表，社保机构为职工提供了这些企业历年欠缴的准确数字。企业补缴了历年欠缴的养老保险，企业职工的合法权益得到了保障。
三、社会保险业务档案管理的统一与标准化
社保业务档案是全面系统记录参保单位和参保个人缴纳社会保险费、计发社会保险待遇的重要凭据。实现社保业务档案的规范化管理，保证社保业务档案的完整、安全和有效使用，直接关系到参保单位和参保职工的合法权益和切身利益。
（一）统一业务档案管理工作制度
根据我市社保经办机构下发的《社会保险业务档案管理办法》等七项业务档案管理工作制度，结合我市业务情况的实际需要，业务档案主要采取分级管理、便于查询、集中保管、确保安全的原则，做到有章可循、有制可依、有底可查，统一了业务档案管理工作制度。
（二）统一档案室标准
档案室是社保业务档案的"家"，统一档案室的标准至关重要。为此，胶州市社保经办机构建立了一个具有防火、防光、防尘、防盗、防潮、防高温、防污染、防有害生物等"八防"功能的档案室，基本实现档案库房、档案查阅、办公三分开，并配置与档案数量相适应的档案柜和档案密集柜、灭火器、温湿度计、空调、计算机等专用设备。
（三）统一规范整档
根据《人力资源和社会保障部、国家档案局》第3号令，结合本所业务职责，社会保险业务档案共分六类三十八项，以此规范全市社保经办机构业务档案的收集、积累、整理、保管、应用、查询服务工作。
培训也是必不可少的。为了做好社保业务档案整理、归档工作，确保业务档案的完整、准确、安全和有效利用，胶州市社保经办机构组织各镇办专兼职档案管理人员参加市档案局举办的档案业务培训。通过培训，使档案管理人员全面、系统地了解档案专业知识。并采取走出去、请进来的方法进行辅导。
保险的发展史范文1篇12
[关键词]宫外孕；危险因素；诊治
[中图分类号]R714.22[文献标识码]A[文章编号]1674-0742（2013）08（c）-0063-02
宫外孕亦叫异位妊娠，主要指受精卵在子宫腔外着床发育，这是妇产科临床最为常见的急腹症之一，具有发病急，病情险恶等特性[1]，不及时确诊治疗，可能会造成患者腹内大出血，严重者危及生命。造成宫外孕的因素较多，该组研究主要选择该院2011年1月―2013年1月收治的病例，调查总结宫外孕的相关危险因素，并探讨诊治措施。现报道如下。
1资料与方法
1.1一般资料
随机选择该院收治的142例宫外孕患者作为临床观察对象。年龄19～35岁，平均（25.1±4.1）岁。患者月经停止时间为38～60d，平均（43±14）d。发病症状为：下腹疼痛49例，阴道不规则出血93例。尿妊娠试验显示，大部分患者呈阳性或者弱阳性，血HCG为62.5～300001U/L；34例宫内放置有节育器，9例双侧输卵管结扎，3例单侧输卵管结扎，15例具有1～3次流产史，6例具有宫外孕史。超声检查确诊138例为宫外孕，其余4例月经不停，阴道也无不规则出血。患者的主要症状为下腹疼痛，后穹隆穿刺可抽出不凝血，经过剖腹探查术确认为宫外孕。
1.2危险因素调查方法及统计学分析
编制统一的问卷，由医师发放并回收，或者进行直接访谈。主要调查患者的身高、体重、发病年龄、学历、月经来潮时间长，是否有饮酒习惯、是否有吸烟史（被动吸烟也算在内），既往病史中是否有宫外孕史、分娩史、流产史、盆腔炎症史、性疾病史、口服避孕药史、下腹部手术史等。
1.3统计方法
采用SPSS18.0的统计软件包进行数据处理。单因素分析主要采用χ2检验，年龄采用t方式检验，有意义的因素采用多因素非条件Logistic回归分析。
1.4诊治方法
超声确诊的138例患者中，结果显示有胚芽有原始血管搏动的为65例，因为胚胎有存活迹象，绒毛生长也较旺盛，较易出现输卵管破裂等急腹症的情况，因此给予手术治疗。其余73例超声显示其无胚芽无原始血管搏动，且输卵管包块最大径线
2结果
2.1单因素分析
单因素经χ2检验和t检验，结果在年龄（t=2.732，P=0.0066）、孕产史、月经史、妇科盆腔炎史、流产史、宫外孕史、剖宫产史等方面差异有统计学意义，见表1。
2.2多因素分析
根据单因素分析的结果，把差异有统计学意义的因素作多因素非条件Logistic回归分析，结果只有流产史、妇科疾病史、异位妊娠史、剖宫产史进入回归模型，其中剖宫产史为保护因素，见表2。
2.3治疗效果分析
65例给予手术治疗的患者均痊愈出院，手术成功率100%。28例术中见出血，其余37例均为流产术式，出血量为250～300mL。采取药物保守治疗的73例患者，在用药1个疗程之后后，血HCG水平均有所下降，其中第1个疗程有45例患者的血值的下降值超过用药前的15%，其余28例则需通过第2疗程加强治疗，结果全部治愈出院。
3讨论
3.1宫外孕危险因素
该研究结果显示：宫外孕的相关危险因素众多，主要以有：①妇科炎症史，最常见的有宫颈炎、盆腔炎、输卵管炎等。由于输卵管炎会造成输卵管堵塞，受精卵移动到子宫过程被阻，因此容易出现中途着床情况，从而引发宫外孕。而宫颈炎和盆腔炎是引起输卵管炎的重要疾病，其发生也会导致宫外孕率升高[2]；②宫外孕史。具有宫外孕史的患者，由于前次手术，可能造成部分输卵管的管腔被阻塞，因此可能发展为宫外孕。③流产史。具有流产史的患者，其流产次数越多，宫外孕的可能性者越高[3]。这是因为人流或者药流会造成阴道长时间不规则出血，容易演变为子宫内膜炎症，不及时治疗可进一步发展为盆腔炎和输卵管炎，这是宫外孕的2大危险因素。④剖宫产史。实施剖宫产手术后，患者容易出现子宫内膜炎，盆腔炎等[4]。
通过上述宫外孕的危险因素分析，得知妇科炎症是导致宫外孕的最危险因素，也是原发病，因此，要预防宫外孕，首先要积极治疗妇科的原发病，并且积极采取避孕措施，在日常生活方面，洁身自好，预防感染。一旦停经或者出现宫外孕迹象，及早治疗。
3.2治疗方法
目前，治疗宫外孕主要有药物治疗和手术治疗两种方式。可以根据患者的胚芽发育情况以及生育需求采取不同的治疗方式[5]。例如，有生育需求的年轻妇女通常给予保守手术治疗，确保患侧输卵管能够保留。输卵管根治术较适用于内出血严重且处于休克期的急腹症病人。药物治疗主要应用于比较早期确诊的宫外孕患者，且能满足保留生育能力的要求，通常应用于年轻妇女。该组研究中，138例患者超声确诊为宫外孕，对胚芽有原始血管搏动的为65例给予手术治疗。其余73例超声显示其无胚芽无原始血管搏动，且输卵管包块最大径线
[参考文献]
[1]强昀，熊浚.异位妊娠无创诊断的研究进展[J].中华妇幼临床医学杂志，2011，7（2）：60-163.
[2]于海鸥.未破型宫外孕保守治疗适应证临床研究[J].中国煤炭工业医学杂志，2011（1）：225.
[3]张素霞.宫外孕腹腔镜手术的护理配合[J].中国医药导报，2011，8（9）：100-101.
[4]黄雄.经阴道超声检查在早期宫外孕诊断中的应用[J].白求恩军医学院学报，2008，6（6）：331-332.
