国际贸易中的信用风险范例(12篇)
国际贸易中的信用风险范文
1.1出口商融资方式
1.1.1打包贷款
打包贷款是指出口地的银行向拥有合格信用证的外贸出口商提供的用于生产、采购、运输货物的专项贷款。打包贷款的目的是支持外贸出口商按期出运交货，是有利于外贸出口商在缺乏资金时候依旧可以顺利开展对外贸易一种短期融资。
1.1.2出口押汇
出口押汇是指外贸出口商已经发出出口货物，并且向银行交来合同要求的单据后,银行以出口单据为抵押，向外贸出口商提供的资金融通。出口押汇也是一种短期融资。出口信用证押汇和出口托收押汇是其两种主要方式。
1.1.3出口信贷
出口信贷是指出口国为了提高其出口商品的国际竞争力和本国高新技术产品等资本货物的外贸出口量，由其官方出口信贷机构向本国外贸出口企业或是进口商提供的信贷支持。出口信贷是一种中长期国际贸易融资方式，根据信贷支持对象不同，可被分为卖方信贷与买方信贷。
1.1.4票据贴现
票据贴现是指收款人为了提前获取资金将还没有到期的汇票向银行申请贴现,银行按照在票面金额的基础上按照贴现率扣除贴现利息之后将剩余款项支付给收款人。贴现银行在贴现之后便拥有了票据,有权在票据到期时向票据承兑人进行收取票款。
1.1.5贷款和透支
贷款是指银行为满足客户日常生产和营运的资金需求而向客户提供一笔融通资金。透支是指银行为满足客户日常生产和营运的资金需求在客户的账户上核定了一个透支额度，客户在平日可以根据自身的资金需求在银行核定的限额内进行透支。贷款和透支是不需要任何抵押品的，所以银行为了减轻自身面临的风险，只会对那些信誉良好的外贸出口商提供贷款和透支。
1.1.6出口信贷担保
出口信贷担保是一国为了扩大本国的外贸出口，通过国家出口信贷机构向出口商专门提供的的一种特殊保险业务。出口信贷担保业务具有以下两个优势：一是受限较少，二是能扩大受益的中小企业范围。
1.1.7福费廷
福费廷也叫包买票据业务，是指包买商(金融机构)从需要提前获得现款的外贸出口商那里以贴现的方式购买经过进口商承兑、当地银行担保的本票或是远期汇票的一种资金融通方式。福费廷的期限较长、融资额度大，但是其既可以为外贸出口商提供融资,而且还可以转移外贸出口商面临的汇价风险，所以付费廷业务在国际贸易中已经越来越重要。
1.1.8国际保理业务
国际保理业务是指保理商在外贸出口商通过承兑交单等方式销售出口货物的时候，买进其以发票表示的应收账款，并向其提供资金融通、销售账户管理、账款回收等金融服务方式。它是一种短期的贸易融资方式，同时也是新型国际贸易结算方式。它不仅能够为外贸出口商提供资金融通,还能够转移信贷风险和汇价风险。
1.2进口商的融资方式
1.2.1进口押汇
进口押汇是银行在收到信用证的时候，根据进口商的要求，向进口商提供短期资金融通，以帮助其解决资金周转难题。根据结算方式的不同，进口押汇被分为进口信用证押汇和进口托收押汇。
1.2.2信托收据
信托收据是进口商为了向银行借取货运单据在承兑汇票后向银行提供的一种书面担保文件，表示出据人承认银行拥有货物的所有权，并承诺在汇票到期日前将货物出售的款项偿还给银行，届时进口商才能收回这份书面担保文件。
1.2.3开证授信额度
进口商在申请开立信用证时需要向银行缴纳开证保证金，以保证进口商对外付款义务的履行。开证授信额度是指开证行在为进口商开立信用证的时候，为进口商限定一定金额作为进口商开证的额度。开证授信额度一般是银行向资信情况良好的进口商实施的。开证授信额的基本类型有普通信用证额度和一次性开证额度。
1.2.4银行担保提货
提货担保是指当进口货物比货运单据先抵达港口的情况下,银行向船公司出具有银行加签的向船公司办理提货的书面担保。银行提货担保仅适于信用证项下货物，并且在这种情况下，买方无论是否存在单证不符的情况下均须付款。
2国际贸易融资存在的风险及防范
外贸企业的国际贸易融资存在不少的风险。
2.1国家风险
国家风险是指由于国家行为导致损失的可能性。国际贸易融资必然涉及到国家间的债权债务清偿，但是当涉及到的国家出现战争、外汇管制等问题的时候，国际贸易融资的主体将会因此蒙受相应的风险。在国际贸易融资中，国家风险对融资决策起决定性作用，是融资主体面临的首要风险。目前来看，国家风险可以分为三类：(1)战争、国内动乱风险；(2)转移风险；(3)其他风险。
2.2外汇风险
外汇风险是指在国际贸易活动中，由于汇率的变动而引起的以外币计价的资产或负债的大幅涨跌，进而导致交易主体经济损失的可能性。外汇风险只有在汇率的变动给企业带来损失的时候，才会受到应有的重视。目前来看，外汇风险只要有四种类型：外汇折算风险、外汇交易风险、外汇结算风险、经济风险。
2.3利率风险
利率风险是指在国际贸易活动中，由于利率的变化而引起的以外币计价的资产或负债的大幅涨跌，进而导致交易主体经济损失的可能性。20世纪70年代中期以后，随着全球金融自由化的浪潮，发达国家相应的取消了利率限制。利率的自由波动造成国际贸易融资市场上的利率风险加剧。
2.4信用风险
信用风险在国际贸易融资中各个主体都必须面对的。银行承担着借款人不能还贷的风险。出口商承担着进口商是否有信誉的风险，出口商承担的信用风险具体包括受货风险、财务风险和结算方式选择风险三类。进口商承担的信用风险表现在两个方面：一方面是出口商的商品不符合合同要求；另一方面是出口商不按时发货。
2.5欺诈风险
银行在审单付款的时候只要求单证相符和单单相符，这给不法商人提供了机会。近年来，国际贸易融资诈骗给银行以及进出口商均造成了十分严重的损失，其中以信用证诈骗最为常见和典型。
3国际贸易融资风险管理的原则
3.1风险回避原则
风险回避原则是指进出口商和银行不参与或是不涉及那些已经预测到可能会产生风险的领域。风险回避原则可能使进出口商和银行丧失很多获得高收益的机会，但有时候还是必须采用这种政策来规避某些可能性较大的风险。
3.2风险分散原则
风险分散原则是指进出口商为了增加盈利，减少损失，而通过融资方式多样化来分散自身承担的风险。按照马尔维茨模型，再确定资产组合的时候要注意合理搭配才能有效的分散风险，这里的合理搭配主要是指企业应选取不相关的资产形成的资产组合。
3.3风险抑制原则
风险抑制原则是指企业通过加强对风险的监控，采取有效措施，在风险形成之前就将风险防止了。在对汇率风险和利率风险的防范时，风险抑制原则显得不是很适用，因为汇率市场和利率市场的变化都太快了，在措施来不及采取的时候，风险就已经发生。
3.险转移原则
风险转移原则是指进出口企业可以通过其他金融方式对将来可能产生的风险移给第三者。通过金融衍生品进行保值处理是转移汇率风险和利率风险的最佳方式。
3.5风险保险原则
风险保险原则是指在国际贸易融资中，银行和进出口为了在风
险造成资产损失后获得相应的补偿而向保险公司投保。
3.6风险补偿原则
风险补偿原则是指在国际贸易融资中，贷款方在风险发生后遭受资产损失后为了补偿自己的损失，于是对抵押品进行拍卖，从而获得相应的补偿。
3.7风险预防原则
风险预防原则是指在国际贸易融资中，贷款方在提供贷款融资之前对这笔贷款所可能面临的风险系统地进行风险评估，然后再根据评估出来的风险级别，限定一个贷款的最高额度和最长期限。一般而言，风险的级别越高，贷款额度的最高限越小，贷款的最长期限越短，贷款的利率越高。
4规避国际贸易融资风险的措施
通过对国际贸易融资方式、风险和管理的原则分析，我们应该通过以下措施规避国际贸易融资的风险。
4.1实施货币互换
国际贸易融资中，实施货币互换是规避外汇风险的最有效措施之一。货币互换，又称货币掉期，是一种金融衍生工具，产生于上世纪70年代的，是指两个借款人为了降低汇率风险和筹资成本，按预定的日期，进行两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币不同的债务资金之间的互换，同时也进行不同利息额的货币调换。国际贸易融资中，货币互换是规避汇率风险很重要的手段，而且货币互换还具有保值功能。
4.2严格调查贸易伙伴的资信情况
在国际贸易业务中，贸易伙伴的资信状况很重要。为了寻的资信良好的贸易伙伴，对对方的资信进行周密的调查是签约之前所不得不进行的。资信调查既包括进出口双方之间的资信调查，也包括银行间的资信调查。在合同签订之前，进出口双方为确保国际贸易顺利进行，应慎重选择贸易伙伴，采取适当措施调查对方的资信状况。调查的渠道一般是通过委托专门的咨询公司或是借助银行的行对对方企业进行资信情况调查。另外，国际贸易结算往往涉及到出口方银行与进口方银行，甚至还会有第三家银行牵涉到进国际贸易结算中。所以对银行进行资信调查，选择资信情况良好的银行办理国际贸易结算业务对于进出口商也是十分重要的。
4.3实施利率互换
利率互换是国际贸易融资中用于规避利率风险的最重要措施。利率互换是一种金融衍生工具，同样产生于上世纪70年代。它是指交易双方主体以一定的名义本金为基础，将该本金产生的以一种利率计算的利息收入(支出)流与对方的以另一种利率计算的利息收入(支出)进行交换。交换的只是不同特征的利息，没有实质本金的互换。利率互换可以有多种形式，最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之前进行转换。
国际贸易中的信用风险范文篇2
论文摘要:我国加入wto之后，我国的进出口企业得到更加繁荣的发展，国际贸易的局势也越来越复杂，所以各商业银行需要做好风险管理，减少在融资货款中的损失。如何在日益剧烈的竞争中发展好我国商业银行，减少风险是当前的一个话题。详细分析了国际贸易融资常见的风险，并根据当前的情况提出预防措施。
1前言
中国在加人wto宣布外资银行准人的政策之后，外资银行各种投资大量涌人，国内商业银行在多个业务领域面临更严峻的挑战和竞争;特别是在国际贸易融资业务上，外资银行具有强烈优势.国际贸易融资是商业银行的一项重要业务，几乎所有的商业银行都把它放在十分重要的位置。分析研究商业银行国际贸易融资目前的状况并认识到其中存在的风险，为客户提供应对变化趋势的国际贸易融资业务，在当前就显得尤为重要。
2国际贸易融资概念
根据《巴塞尔协议》条约第244条可知:国际贸易融资是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。广义而言，国际贸易融资是指国际贸易下的资金融通，是银行运用结构性短期融资工具进行的融资，是银行对进出口商提供与国际结算相关的营运资金支持，用以进出口商完成相关国际贸易运作，其还款资金来源于相关国际贸易运作之后的所收货款。国际贸易融资的主要方式有国际保理融资、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇、提货担保、出口商业发票贴现等等。
3国际贸易融资的常见风险
3.1进出口商资信风险
进出口商资信风险是指在国际贸易活动中，如果参加交易的任何一方不履行合约，就会导致另一方有可能遭受风险，进而使对进出口商提供融资的银行遭受风险。我国很多进出口企业存在管理混乱、普遍多头开户、结算、贷款和融资押汇等现象，其资信状况欠;常因资金短缺导致利用押汇、打包贷款等信用手段套取银行资金后挪作他用。甚至还有一部分企业与外商勾结，向银行申请开立无贸易背景的信用证，利用汇率变动撤证后赚取汇价差润，严重影响银行经营资产的流动性和安全性。
3.2贸易风险
进出口贸易从谈判、签约到合同的履行都是一种商业信用，不仅要考虑到进出口商的资信能力，还要考虑到贸易商品的质量、交货、市场行情、汇率变动等因素，贸易过程中又会出现贸易纠纷和索赔，出现贸易风险。因此，进出口企业双方的经营能力，进出口货物的质量、价格、交货期限、市场行情和汇率变动情况以及生产厂家的生产能力等诸多因素均会影响到贸易是否顺利完成。这期间，任何一个不利因素的出现，都有可能导致经营失败，产生贸易纠纷，出现贸易风险，导致风险贷款。
3.3金融诈骗风险
在贸易融资诈骗中，信用证诈骗最多最为典型。信用证是商业信用和银行信用的有机结合，在其给国际贸易带来极大便利之时，也可能诱发欺诈的产生。为客户提供贸易融资的银行有时会面对企业盗取银行密押或校验码，伪冒通知银行印鉴和密押用假信用证诈骗;伪造提单或主要议付单据，真实单据中加人虚假资料诈骗银行融资;利用软条款信用证诈骗银行打包贷款，相互开立信用证诈骗，滚动开立信用证诈骗等等。加人wto后，各家商业银行之间以及我国商业银行与外资银行之间在贸易结算领域中的竞争将日趋激烈，信用证贸易融资的比重会不断增加，融资的风险也会随之扩大。
3.4货币风险
货币风险也称为外汇风险，指在一定时间内的经济交往中，以外币计价的债权债务、资产，由于利率和汇率的变动，而引起有关货币价值的上升和下降，致使国际经济交往中的任何一方有可能遭受的风险。外汇风险一般可分为三种类型:交易风险、经济风险和折算风险。交易风险是指以由于以外币计值的未来应收款、应付款在以本币进行结算时，其成本或收益因汇率波动而面临风险，是一种流量风险;经济风险是指预测之外的汇率变动通过影响企业的生产数量、价格、成本而使企业未来一定时期内的收益和现金流量减少的一种潜在损失;折算风险是指在对资产负债表、利润表等以外币记值的会计报表以母国货币进行折算过程中所产生的外汇风险。
3.5操作风险
信用证贸易融资越来越多地应用到各家商业银行拓展国际结算业务，加强竞争能力、提高经营效益的一种手段，但是由于各家银行在发展这项业务初期，未对其操作实行严格的管理，采取有效的防范措施，因而出现了许多制度不严、监察不力、管理失常等操作失当造成资金损失的操作风险。
4国际贸易融资风险的防范措施
4.1审查进出口商家的资信状况
(1)甄别进出口双方贸易的真实性，应深人调查借款申请人的基本情况。落实信用证项下贸易的真实性，是防范贷款风险的基础。
<2)要审查开证行的资信，应当认真了解开证行的资本结构、资本实力、经营作风等，来证金额是在银行控制的授证额度内，在开证行的资本实力与来证金额明显不符的情况下，要求知名的大银行保兑。
(3)认真审核可转让信用证。无论在进口业务，还是出口业务中，有关银行和进出口商对这种信用证都要十分小心，尤其是国外银行转来的信用证，在出口信用证交易中，我国银行和出口商对可转让信用证应严格审查开证行和转让行的资信，并对信用证条款逐条进行审核，同时要加强同出口商联系，帮助其分析其中的风险，配合公司采取一些必要的措施。
4.2完善管理制度，规范业务操作
国际贸易融资是一种高风险的业务，所以必须实施全过程的风险监管。
(1)需要做好融资前的调查。一方面了解申请企业的资信状况、履约能力，企业负责人品行、经营能力以及该单业务的盈利情况;另一方面严格审查开证申请人、开证行的资信及信用证条款。
(2)建立进出口企业信贷风险预警机制。建立对进出口企业生产经营状况，资金营运状况，全部财务指标变动状况，转机建制发展情况的动态资料信息库，实行动态监测;要特别加强对进出口企业的资金管理，应收款管理，定期与企业共同分析往来帐，及时发现有关帐款，组织力量清收。
(3)需要加强事后跟踪及时编制有关报表，分析考核各企业各种额度的使用情况及时催收逾期资金，并对各融资的额度、比例和期限实行事后检查。
<4)完善贷款客户资信评估制度。科学、客观地评定企业信用等级，是正确执行扶优限劣信贷政策的基础，从信贷投人上降低风险，抑制风险。
4.3完善国际贸易融资相关的法律制度
<1)我国的立法部门必须加强对国际贸易融资的政策法律的研究。
(2)从现有的法律法规存在的漏洞出发，分析国际惯例与中国现行法律之间的问题，，为科学立法提供依据，制订切实可行的操作方案，并与国际惯例接轨，进一步促进中国国际贸易融资的发展。
4,4执行授信额度管理
各商业银行应明确国际贸易融资业务的前台受理、操作部门为国际业务部，审批部门则是信贷审批委员会，信贷委员会应对该行的贸易融资基本客户进行资信状况、经营业绩及财务状况的评估并以此核定其年度授信额度、开证额度、付款额度及打包、押汇额度，同时对任何一笔贸易融资，都要严格落实抵押、担保手续。
4.5提高从业人员素质，构筑防范风险大堤
国际贸易融资业务是一项知识而较广、技术性强，操作复杂的业务，对相关从业人员的业务素质要求很高。我国目前急需既懂国际惯例、既懂操作技术又精通信贷业务的复合型专业人才。因此各商业银行须加强人才培训，想方设法提高员工的业务素质和风险防范能力。
<1>严把进人关，可以引进高水平高素质的人才。
(2>要抓好岗位培训，不断提高员工的服务质量和道德修养。
<3)强化风险意识，不断提高员工识伪、防伪能力，努力防范和化解国际贸易融资风险。
国际贸易中的信用风险范文篇3
关键词：贸易融资；国际贸易；风险；对策
中图分类号：F832.4文献识别码：A文章编号：1001-828X（2016）009-000-01
随着国际贸易的深层次发展，国际贸易结算工具出现多样化发展趋势。与此同时，商业银行的贸易融资方式也变得越来越复杂，贸易融资中潜在的风险随之不断变化。因此如何规避国际结算业务中的融资风险，最大限度地获取中间业务和融资效益，对于商业银行来说无疑是亟需关注的问题。
一、商业银行贸易融资风险分析
（一）客户及银行的资信风险
银行贸易融资涉及的当事人比较复杂，如果交易的任何一方不履行约定，都会给融资银行带来风险即属于客户资信风险。客户方面的资信风险大致源于欺诈、编造虚假贸易背景等骗取银行资金或是规模较大的企业资金链断裂或资金回笼不及时使得融资款项面临风险。银行业之间通过建立行进行国际结算，如果与银行进行交易的对方银行失去了偿付能力，也会给融资银行带来风险与损失。另外，对境外客户资信情况，银行要给予特别关注，因为一些特殊贸易很可能会给银行带来更大的风险。
（二）汇率风险
汇率风险是指在国际贸易的过程中，由于汇率的变动而导致以外币计价的债权债务、资产负债的货币价值上下变动，造成国际经济交往中的任何一方资产遭受的风险。不同币种之间汇率的形成有复杂因素，而各国汇率政策取向各国存在差异。汇率波动对国际贸易融资的影响是多方面的，如放款日与还款日之间的代开存续期内汇率大幅度波动，或因为汇率波动，客户收汇的资金出现不足以偿还银行的国际贸易融资款项，会造成银行资金回笼的损失，另外汇率波动会影响客户正常业务的开展，也会给银行贸易融资带来风险因素。
（三）内部操作风险
商业银行内部操作风险是指由于银行内部部管理不规范或操作方法不当，或与银行工作人员失误或违规操作等因素相关而造成银行资金损失的风险。银行内部操作风险体现在多个方面，如未能严格审核交易背景的真实性，未能充分揭示企业利用虚假交易套取银行信用的风险；再如基于真实国际贸易背景的技术性贷款审查不严，审查人员素质不高或责任心不强，没有深入调查贷款人的信誉、还款能力等，就审批通过，导致商业银行融资行为面临坏账的风险，或是对融资业务缺乏有效的信贷监控，抑或是未能对申请人或担保人进行评价或调查评价不全面，贷款抵押缺乏保障等。再者由于贸易融资业务产品和服务领域的增加，与国际贸易融资业务相关的国际惯例、政策法规要求随之提高，融资业务操作人员以及其与其他部门间的操作等环节都存在一定的风险，从而影响贸易融资的顺利进行。
二、商业银行贸易融资风险防范措施
（一）资信风险防范
在客户资信风险防范方面，交行S分行在贸易融资业务中应加强内部控制来降低企业信用风险。将内部控制与外部约束统一在一起，才能实现有效的风险控制。随着贸易融资业务的不断改进，产品多样化复杂化，对企业信用的审核面临更大的挑战，只有不断的加强内部控制才能有效控制贸易融资业务改进带来的风险。对客户进行统一的额度授信管理模式。根据企业的资信状况与财务状况来确定企业的授信额度，并分别根据授信业务的种类为客户确定授信额度。前期调查了解融资业务是否真实，是否连续。银行对企业的交易双方和信用记录都要在贷后管理中进行一一监督，做到事前事后予以跟踪，减少融资风险。对于银行信用风险，交行S分行要建立健全的银行风险管理体系，将不同国家和地区的银行建立评级体系，划分银行信用风险等级，在办理贸易融资业务时，有所借鉴参考。
（二）汇率风险防范
汇率变动会对商业银行国际贸易融资业务带来极大的冲击，提高汇率风险损失所占的比重，因此商业银行应提高对汇率风险的识别，建立风险预警体系，开展汇率风险管理。交行S分行要建立汇率专项服务。定期向办理贸易融资业务存在汇率风险的企业提供外汇资讯，制作贸易融资业务与汇率关联的台账，随时更新贸易融资数据，设置止盈止损交易点，向客户提供止盈止损的汇率触碰提示。使客户更及时的了解外汇资讯、向其提供有参考价值的建议，是降低贸易融资改进后汇率风险的有效手段。为了有效避免汇兑损失，可以采取远期、期权、外汇期货等交易品种，有效控制贸易融资业务风险，确保银行收益。
（三）操作风险防范
对银行来说，操作风险尤其是操作人员的道德风险是很难控制的。由于内部激励等客观原因，员工不愿意承担与其收益不相称的责任，导致内部操作风险较大。交行S分行要完善内控制度建设，重塑权利与责任对等的激励机制。同时加快国际结算业务系统的开发，并根据业务操作和管理需要不断升级和完善，提高操作效率，减少人为操作差错。深入研究与银行业务相关的法律法规，有效规避法律风险；自觉遵守外汇管理法规，树立文明经营的良好形象，避免外汇业务经营中的政策风险。再者，要加强银行内部控制，制定覆盖所有贸易融资业务岗位和环节的内控制度，全方位防范各类操作风险。加强对贸易融资人员的管理，制定规范的岗位职责、严格的操作规程，强化对单据交接审核、电文收发、信用证不符点提示、电传密押及操作密码保管等重点业务环节的管理，减少内部操作方面的风险带来的损失。
参考文献：
[1]刘畅，高承志.浅论国际贸易融资中的信用风险[J].黑龙江对外经贸，2014（8）.
[2]林枢.商业银行贸易融资风险管理探讨[J].国际商务研究，2010（5）.
国际贸易中的信用风险范文1篇4
关键词：国际贸易融资商业银行风险管理问题及对策
1我国商业银行国际贸易融资业务现状及所遇到的瓶颈
1.1国际贸易融资方式单一，新产品开发力度不够
目前我国国际贸易融资业务以传统融资方式为主，业务操作模式基本维持原样，即以信用证结算与融资相结合的方式，业务也多集中在进口开征、打包贷款、进出口押回等基本形式。而国际保付和福费廷等新型复合市场需求的方式使用较少。我国目前的金融管制很大程度上限制了商业银行的创新，在经济环境和商业银行管理机制等方面，也受到了不同程度的阻碍。商业银行的创新动力不足，创新机制不合理。
1.2办理融资的手续繁琐，融资条件苛刻，营销手段落后
企业在申请贸易融资的过程中，申请程序复杂，手续繁琐，条件限制苛刻，且办理周期冗长，效率普遍较低，因而提高了企业的经营成本，错失商机，降低了其积极性，转而寻求其他的方式筹集资金。各商业银行在选择贸易融资对象的时候，也存在着目标过于单一集中的问题。国有企业一般资金充足，信誉良好，投资风险小，是商业银行融资业务的主要对象。而非国有企业偿还能力有限，资金需求量大，难以寻找到第三方担保，缺乏银行认可的固定资产，加重了中小企业的经营负担，加速了中小企业倒闭形势。使资金无法得到有效的利用，导致我国金融危机难以走出恶性循环。
1.3国际贸易融资业务缺乏统一规范的标准，法律制度缺失
我国缺少统一、规范、集中的融资市场。各家银行在核定国际贸易融资授信规模标准上又加大区别，有的银行将国际贸易融资视为流动资金贷款处理，有的银行则根据融资品种的不同放大一定的倍数，融资政策的制定多是根据自身对国际贸易融资的理解，缺乏深入、科学的研究。
由于我国在国际贸易融资也的相关法律尚不完善，加大了融资业务操作的法律风险。国际贸易融资业务要求对涉及金融和商业票据、货权、货物、担保、信托等行为规定明确的法律条款，这比传统的信贷法律关系复杂，致使当银行遇到法律盲区时，无法通过法律程序维护自己的合法权益。
1.4商业银行缺乏有效的风险防范措施
由于各商业银行对贸易融资的专业知识掌握不够深入，误认为贸易融资不需要实际资金，仅凭借出借单据或信用证就可以赚取融资利息，导致大量信用证垫款而形成的银行不良资产。因此风险小只是相对而言，尤其是在当前金融危机的大背景下，手进出口贸易相对萎缩、通货膨胀预期等因素的影响，国际贸易融资的风险也逐渐暴露出来。国际贸易融资业务实际的风险主要集中在客户和其贸易对手的信用风险、国家风险及市场风险、经营风险等方面。我国商业银行普遍存在缺乏规范的风险控制机制、完善的客户信息评价档案和适合国际贸易融资特点的信用评价体系，这很大程度上提高了融资风险。
2解决贸易融资困境的政策建议
2.1积极创新国际贸易融资产品
在产品创新和扩展中，国际贸易融资的产品升级要与贸易链有机结合，从贸易环节出发设计产品，才能有效的解决企业在采购和销售中的融资需求。银行可通过对企业上下游贸易链所产生的资金流、物流的跟踪，设计符合客户需求的融资产品。也可以根据客户的需求量身定做国际贸易融资产品，将传统方式与新的国际贸易融资方式结合起来，使国际贸易融资服务‘增值’。根据部分大客户的出口项目需要，银行为企业提供集预付款保函、信用证保兑、打包贷款、出口押汇、福费廷于一体的综合。
2.2加强政企银通力的合作
政府在融资中起着举足轻重的作用，可使银行和企业的融资更加高效和成本最低。政府的这种公共服务意识不能用经济的行为反应的实际的操作中，这样就会扭曲政府的形象，也就不利于融资形式的多样化的发展。贸易融资其他形式可以在三方通力合作的背景下顺利展开，先通过信贷部门对客户进行全面考察，总体上把握经济实力和短期偿债能力，确定其可以承受的授信总额；再通过国际结算人员对该客户的业务跟踪，把握客户的业务能力和业务特点，制定使用的融资方式及配套额度，在总额内充分开展相关业务。
2.3加强法律和制度建设，规范国际贸易融资市场秩序
政府方面，应尽快建立完善的法律保障机制，严格依法行事。对世纪国际贸易融资的轨迹金融票据、物权抵押、担保、信托票据等事项作出明确规定，落实交易各方责任。加强与国外法律主体的联系，在现有的法律环境上，制定一套切实可行的业务操作方案。
银行方面，应收集分析近年来我国关于贸易融资业务的法律案例和资料，分析国际惯例与我国现行的法律环境，据此不断改进完善自身的产品设计，并制定切实可行的操作方案，在银行内部建立规范化的业务操作程序，以经过仔细研究的合同文本凭证格式等规避可能出现的法律风险。。
国际贸易中的信用风险范文篇5
关键词:商业银行;国际贸易融资;风险管理
中图分类号:F83
文献标识码:A
文章编号:1672-3198(2010)17-0132-01
1前言
中国在加入WTO宣布外资银行准入的政策之后,外资银行各种投资大量涌入,国内商业银行在多个业务领域面临更严峻的挑战和竞争;特别是在国际贸易融资业务上,外资银行具有强烈优势。国际贸易融资是商业银行的一项重要业务,几乎所有的商业银行都把它放在十分重要的位置。分析研究商业银行国际贸易融资目前的状况并认识到其中存在的风险,为客户提供应对变化趋势的国际贸易融资业务,在当前就显得尤为重要。
2国际贸易融资概念
根据《巴塞尔协议》条约第244条可知:国际贸易融资是指在商品交易中,银行运用结构性短期融资工具,基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。广义而言,国际贸易融资是指国际贸易下的资金融通,是银行运用结构性短期融资工具进行的融资,是银行对进出口商提供与国际结算相关的营运资金支持,用以进出口商完成相关国际贸易运作,其还款资金来源于相关国际贸易运作之后的所收货款。国际贸易融资的主要方式有国际保理融资、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇、提货担保、出口商业发票贴现等等。
3国际贸易融资的常见风险
3.1进出口商资信风险
进出口商资信风险是指在国际贸易活动中,如果参加交易的任何一方不履行合约,就会导致另一方有可能遭受风险,进而使对进出口商提供融资的银行遭受风险。我国很多进出口企业存在管理混乱、普遍多头开户、结算、贷款和融资押汇等现象,其资信状况欠;常因资金短缺导致利用押汇、打包贷款等信用手段套取银行资金后挪作他用。甚至还有一部分企业与外商勾结,向银行申请开立无贸易背景的信用证,利用汇率变动撤证后赚取汇价差润,严重影响银行经营资产的流动性和安全性。
3.2贸易风险
进出口贸易从谈判、签约到合同的履行都是一种商业信用,不仅要考虑到进出口商的资信能力,还要考虑到贸易商品的质量、交货、市场行情、汇率变动等因素,贸易过程中又会出现贸易纠纷和索赔,出现贸易风险。因此,进出口企业双方的经营能力,进出口货物的质量、价格、交货期限、市场行情和汇率变动情况以及生产厂家的生产能力等诸多因素均会影响到贸易是否顺利完成。这期间,任何一个不利因素的出现,都有可能导致经营失败,产生贸易纠纷,出现贸易风险,导致风险贷款。
3.3金融诈骗风险
在贸易融资诈骗中,信用证诈骗最多最为典型。信用证是商业信用和银行信用的有机结合,在其给国际贸易带来极大便利之时,也可能诱发欺诈的产生。为客户提供贸易融资的银行有时会面对企业盗取银行密押或校验码,伪冒通知银行印鉴和密押用假信用证诈骗;伪造提单或主要议付单据,真实单据中加入虚假资料诈骗银行融资;利用软条款信用证诈骗银行打包贷款,相互开立信用证诈骗,滚动开立信用证诈骗等等。加入WTO后,各家商业银行之间以及我国商业银行与外资银行之间在贸易结算领域中的竞争将日趋激烈,信用证贸易融资的比重会不断增加,融资的风险也会随之扩大。
3.4货币风险
货币风险也称为外汇风险,指在一定时间内的经济交往中,以外币计价的债权债务、资产,由于利率和汇率的变动,而引起有关货币价值的上升和下降,致使国际经济交往中的任何一方有可能遭受的风险。外汇风险一般可分为三种类型:交易风险、经济风险和折算风险。交易风险是指以由于以外币计值的未来应收款、应付款在以本币进行结算时,其成本或收益因汇率波动而面临风险,是一种流量风险;经济风险是指预测之外的汇率变动通过影响企业的生产数量、价格、成本而使企业未来一定时期内的收益和现金流量减少的一种潜在损失;折算风险是指在对资产负债表、利润表等以外币记值的会计报表以母国货币进行折算过程中所产生的外汇风险。
3.5操作风险
信用证贸易融资越来越多地应用到各家商业银行拓展国际结算业务,加强竞争能力、提高经营效益的一种手段,但是由于各家银行在发展这项业务初期,未对其操作实行严格的管理,采取有效的防范措施,因而出现了许多制度不严、监察不力、管理失常等操作失当造成资金损失的操作风险。
4国际贸易融资风险的防范措施
4.1审查进出口商家的资信状况
(1)甄别进出口双方贸易的真实性,应深入调查借款申请人的基本情况。落实信用证项下贸易的真实性,是防范贷款风险的基础。
(2)要审查开证行的资信,应当认真了解开证行的资本结构、资本实力、经营作风等,来证金额是在银行控制的授证额度内,在开证行的资本实力与来证金额明显不符的情况下,要求知名的大银行保兑。
(3)认真审核可转让信用证。无论在进口业务,还是出口业务中,有关银行和进出口商对这种信用证都要十分小心,尤其是国外银行转来的信用证,在出口信用证交易中,我国银行和出口商对可转让信用证应严格审查开证行和转让行的资信,并对信用证条款逐条进行审核,同时要加强同出口商联系,帮助其分析其中的风险,配合公司采取一些必要的措施。
4.2完善管理制度,规范业务操作
国际贸易融资是一种高风险的业务,所以必须实施全过程的风险监管。
(1)需要做好融资前的调查。一方面了解申请企业的资信状况、履约能力,企业负责人品行、经营能力以及该单业务的盈利情况;另一方面严格审查开证申请人、开证行的资信及信用证条款。
(2)建立进出口企业信贷风险预警机制。建立对进出口企业生产经营状况,资金营运状况,全部财务指标变动状
况,转机建制发展情况的动态资料信息库,实行动态监测;要特别加强对进出口企业的资金管理,应收款管理,定期与企业共同分析往来帐,及时发现有关帐款,组织力量清收。
(3)需要加强事后跟踪及时编制有关报表,分析考核各企业各种额度的使用情况及时催收逾期资金,并对各融资的额度、比例和期限实行事后检查。
(4)完善贷款客户资信评估制度。科学、客观地评定企业信用等级,是正确执行扶优限劣信贷政策的基础,从信贷投入上降低风险,抑制风险。
4.3完善国际贸易融资相关的法律制度
(1)我国的立法部门必须加强对国际贸易融资的政策法律的研究。
(2)从现有的法律法规存在的漏洞出发,分析国际惯例与中国现行法律之间的问题,,为科学立法提供依据,制订切实可行的操作方案,并与国际惯例接轨,进一步促进中国国际贸易融资的发展。
4.4执行授信额度管理
各商业银行应明确国际贸易融资业务的前台受理、操作部门为国际业务部,审批部门则是信贷审批委员会,信贷委员会应对该行的贸易融资基本客户进行资信状况、经营业绩及财务状况的评估并以此核定其年度授信额度、开证额度、付款额度及打包、押汇额度,同时对任何一笔贸易融资,都要严格落实抵押、担保手续。
4.5提高从业人员素质,构筑防范风险大堤
国际贸易融资业务是一项知识而较广、技术性强,操作复杂的业务,对相关从业人员的业务素质要求很高。我国目前急需既懂国际惯例、既懂操作技术又精通信贷业务的复合型专业人才。因此各商业银行须加强人才培训,想方设法提高员工的业务素质和风险防范能力。
(1)严把进人关,可以引进高水平高素质的人才。
(2)要抓好岗位培训,不断提高员工的服务质量和道德修养。
(3)强化风险意识,不断提高员工识伪、防伪能力,努力防范和化解国际贸易融资风险。
5结语
随着贸易迅猛发展和银行业竞争的加剧,进出口企业对贸易融资的需求更加迫切,然而现实的贸易融资无论在方式上、业务数量上还是法律的健全上都无法满足国际贸易的需要。现实迫使各商业银行必须认真而对和正视风险,在有效规避和控制贸易融资风险的前提下要大力发展贸易融资业务。
参考文献
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[2]黄海宁.国际贸易融资业务的创新趋势[J].新金融,2006,(11).
国际贸易中的信用风险范文篇6
1．风险预防在国际贸易融资中的重要性
世界经济的全球化和一体化发展，使得我国的外贸发展和银行业竞争加剧，国际贸易融资因其独特的优势而成为银行和企业发展的重点业务。国际贸易跨国业务的特点决定了其融资的风险要远远高于其它行业，因此在贸易融资的每一个环节都要贯彻风险控制和管理意识，做到“风险可控”，从而形成良好的风险管理文化。它可以使银行或企业的管理者和员工对金融业的风险特征都有比较充分的认识，将风险管理融入国际贸易融资中，才能保证国际贸易融资的发展，只有风险可控才能使业务顺利开展，这是风险预防的核心思想。风险管理文化有助于完善国际贸易融资的完善和发展，增强企业或银行的风险意识，从而促进我国国际贸易融资的快速发展。国际贸易融资业务的最大优势就是低风险、高回报、资金占用少等，而这些优点也是其被银行和进出口企业关注的主要原因。然而，国际金融危机对世界经济的影响越来越大，国际贸易融资环境不断恶化，对企业和银行都产生了不利的影响。此外，由于银行和企业在如何发展这项业务的问题上也存在一些缺失，没有建立完善的风险预警机制，假如风险将至，银行和企业就会显得无能为力，束手无策，所以如何建立一套有效的措施来避免和控制国际贸易融资中银行和企业拓展业务所带来的风险，是目前中国融资机构的首要任务的。
2．国际贸易融资业务中存在的问题
2．1缺乏风险防范意识
风险防范意识的缺乏首先源于对国际贸易业务缺乏经验和全面的了解，在实践中，融资机构一般过多的关注企业本身的财务能力，忽略了贸易背景和上下游情况，对进出易过程业务知之甚少。在没有深入了解贸易背景、客户生产经营过程及相关客户资信的情况下，降低了融资条件，这些都会导致风险的产生。由于融资对象都集中在大型的外贸企业，导致风险相对集中，虽然这些企业实力雄厚，一旦发生利率、政策风险或汇率风险等，金融机构将面临较大的风险。
2．2管理体系不完善
国际贸易融资业务所涉及的风险，有出口商信用风险、国家风险、汇率风险、银行内部操作风险等。对这些风险占的防范和管理，需要先进的技术手段，能将银行的相关部门和总支行之间高效、有机地联系在一起。我国的信用业务起步晚，国人的信用意识淡薄，企业信用制度不够完善。目前，中国监管部门认可的中资评级公司仅有5家，即便取得了评级报告，其可信性也大打折扣。在这方面，世界其它国家已经做得非常成熟，如澳洲的Veda、南非的Experian、美国的PayNet第三方征信机构，可直接了解客户在银行的评级和信用得分，评估其潜在的道德风险。另一方面，我们的外汇业务处理模式比较单一，信息共享度差，从根本上无法实现网络资源的共享和管理，缺乏统一管理，相互制约机制，无法达到资源共享、监控风险的目的。在实际业务中，此类问题屡见不鲜，贷后管理不够深入，信贷人员只注重公司的财务实力和担保情况，对交易双方的贸易进程不太了解，在信贷资金拨付之后，对资金是否专款专用、按时归还以及以什么形式返回都没能很好的掌握。
2．3缺乏高素质的从业人才
国际贸易融资较国内贸易融资，对业务人员的素质要求较高。我国的国际业务起步比较晚，发展还不够完善，国际贸易融资的管理人才缺乏早已是众所周知。员工的知识结构单一，相关从业人员往往只熟悉与一些国际结算、信贷管理相关的知识，缺乏财务和金融方面的知识，直接导致其无法从财务资料和企业经营信息言面来掌握和判断客户的资信状况。
3．加强国际贸易融资业务风险防范的措施
3．1提高风险防范意识
国际贸易融资业务操作上的灵活性和适应广泛性，是促进外向型企业进出口业务发展的决定性因素。很多企业大多是从国内销售转向出口导向型企业，缺乏外贸经验，对贸易融资产品不熟悉，所以在为企业提供贸易融资时，还要认真分析可能存在的风险，加强对贸易背景的审核。与此同时，我们也应该看到，作为外贸领域的一支新生力量，中小企业具有强大的生命力和良好的发展前景，随着企业经营经验的积累和企业规模的扩大，企业发展的不确定性将会随之降低，除了要严格审查融资主体的经营状况和财务状况，还要结合贸易业务背景来加强风险管理。风险防范意识还在于要有转移风险的意识，利用对客户上下游交易对手的资信捆绑，跳出单个企业的传统局限，站在产业供应链的角度控制风险。
3．2完善管理体系
为了完善信用评级制度，国内许多金融机构和厂商系的融资公司先后都在借签国外的经验，开发信用评级模型，KPMG、德勤等都走在前列。除此之外，要求我们必须严格做好前期调查，找出融资主体是否有真实贸易背景和稳定的海外市场，产品是否具有竞争力等。要通过多种渠道调查企业的信用情况，如企业的客户信誉。其次，要关注企业选择的贸易结算方式，因为国际贸易融资业务是在对应的国际结算方式下(汇款、托收、信用证)进行融资的，而具有不同性质的结算方式，很大程度上影响着融资的风险。最后，还要加强贷后的管理，根据不同的贸易融资业务特、进出口商品价格和汇率波动等特点，采取灵活的评级制度。
3．3创新贸易融资方式，增加对贸易相关信用保险的支持
伴随着银行业竞争的加剧，传统的贸易融资业务已无法满足国际贸易的需求，我们应该积极借鉴国际上的贸易融资方式，开展贸易供应链担保融资，保理、福费廷等业务。其次，除了银行自有平台融资以外，还可积极开展第三方担保融资等。再次，由单一产品开发转变为提品组合或整体解决方案，设计贸易融资产品组合，根据企业需求形成差异化的产品包服务方案，帮助客户解决融资需求、获得最佳效益。为降低融资风险，融资主体可以投保出口信用保险。发达国家均有出口信贷机构，如英国的出口信贷担保局(ECGD)，加拿大出口开发公司(EDC)，奥地利财政担保公司(FGG)等，而中国对应的是中国出口信用保险公司。
3．4提高从业人员的素质
国际贸易融资需要具备国际结算业务相关知识的从业人员，能够清晰辨别出国际贸易融资业务中存在的风险，掌握国际贸易知识，以了解国际市场的变化，同时要具备分析和识别能力，以便明确辨别出交易活动中存在的风险，使企业和银行双赢。我国的国际贸易融资正面临着激烈的竞争，提高贸易融资从业人员的素质，增强风险防范意识和能力是我们的当务之急。新形势迫切需要尽快培养一批熟悉国际金融、国际贸易和其他相关专业知识的人才，不断积累经验，加强对国际贸易业务的学习，了解国内外商品市场的变化情况，增强对国际贸易的市场洞察力。
4．结束语
国际贸易中的信用风险范文篇7
一、国际贸易风险的类型
（一）政策风险
政策风险，主要是指随着全球贸易增多而使贸易摩擦不断地加剧。在国际贸易中，反倾销案件持续增加，技术性贸易壁垒也普遍存在。这让全球的贸易关系也变得越来越复杂：一方面，全球经济一体化的发展让全球贸易趋势呈自由化的方向发展；另一方面，在世界贸易组织的框架内，区域经济的合作获得迅速的发展，各种排他性的贸易保护主义开始不断地以各种看似合理的方式出现。关税是一种保护本国市场发展的贸易壁垒被普遍地使用和接受，变得越来越透明，但是技术性的贸易壁垒，却在一些发达国家出现，将其他国家的竞争企业排除到国门之外。
（二）操作风险
操作风险，主要是指对国际通用的贸易惯例和贸易术语了解的不足。贸易术语很多时候是一种惯例，明确了参与国际贸易各方的权利与义务，如果参与贸易的一方对这些术语不熟悉，就会在贸易中出现操作上的不合规矩。并且一旦被国外的不法商人所利用，就会产生意料之外的贸易纠纷，最严重的就是导致惨重的经济损失。所以，合理地对贸易进行了解和操作十分重要。
（三）汇率风险
国际贸易之间的结算并不像国内贸易一样都使用人民币。那么，不同币种之间进行清算时就存在一个本币与外币的折算比率问题。但比率并不是固定不变的，而是随着国际外汇市场出现波动而有所浮动，这就造成了国际贸易企业各方的实际收入与当初预想的会有不同（贸易中的汇率风险），进而导致外贸企业净利润的增加或者减少。采取一定的措施切实地对外汇风险进行防范，是外贸出口企业必须要重视的问题。
二、国际贸易风险管理的原则
国际贸易中的风险规避管理是在一定原则的指导下进行的，笔者将这些原则总结如下：
（一）风险回避原则
每个外贸企业都有自己独特的产品和擅长领域，风险回避原则就是指出口企业不涉及那些自己不擅长的领域，或者是预测到可能会出现风险的领域。虽然在这种原则的指导下可能会使企业错过一些获得高收益的机会，但是只有采取这种措施才有可能规避较大的风险。
（二）风险抑制原则
风险抑制原则，是指企业通过采取有效的措施对风险进行监控，在风险成形之前就将其扼杀。在对汇率风险进行防范时，风险抑制这个原则是非常适用的，因为很多时候汇率的变化之快，不会给企业留有反应的时间来采取措施挽回损失的。
（三）风险转移原则
参加国际贸易的企业可以通过购买商业贸易保险等方式，将可能产生的风险转移给第三方，这就是风险转移原则。这需要企业的管理者对风险有足够的认识和了解，以便采取合适的投保或者其他转移方式。
三、规避国际贸易风险的有效措施
通过前文对国际贸易风险类型的分析和风险管理的原则，笔者提出了以下对国际贸易风险进行规避的措施：
（一）对贸易伙伴的信用情况进行严查
贸易双方的相互信任和了解是国际贸易中非常重要的一环。为了增进这种信任和了解，为了能够找到信用优质的合作伙伴，需要我们的企业在双方进行合作签字之前就对对方的企业进行严格的调查。这是贸易合作准备工作的一部分，调查的途径主要是通过委托专业的咨询企业进行调查咨询，或者借助银行系统对贸易伙伴的信用情况进行调查。
（二）国家加大对人民币汇率的调控力度
关于人民币的汇率都是依据国家的国情进行制定的，常常使用的就是固定利率，但是在国际市场的贸易中，结算方式是双方互相协商的结果。所以，为了我国的企业在协商时有更多的资本，在制定人民币汇率时，就要考虑到具体的国情和人们的利益，尽量地保持汇率的稳定。一些强势的经济体国家会利用国际货币体系来转嫁本国的经济危机，从而得到更多的经济利益。这是我国需要坚决抵制的，尤其是要反对他国使用强制性的手段迫使我国利率的提升。
（三）运用技术手段切实转移风险
在国际贸易进行的过程中，我国的外贸企业可以根据风险管理的原则，使用一些技术手段来有效地规避风险。第一，可以通过合理的投保来降低运输风险。因为国际贸易的路途通常非常遥远，且耗时较长，在整个过程中存在着大量的隐患和风险，如海盗、战争、空难等，企业需要通过办理运输保险来促进企业外贸事业的发展。第二，可以通过妥善地利用国家提供的出口信用保险。这是由国家成立的专门的保险机构来向出口企业提供的一种政策性的保险，承担一些商业保险不愿意承担的保险业务，能够有效地规避贸易中的各种风险。第三，通过积极地引入国际保险业务来提供综合性的财务服务，规避外贸过程中收汇风险等。
（四）遵循国际贸易惯例
国际贸易的惯例通，常是指国际性的贸易组织或者商业社会的团体制定出来的一些贸易准备、规矩。这需要参与国际贸易企业的工作者牢牢地掌握，以便企业在签合同、交货物、结货款时能够严格地按照进出口贸易的规则程序来办事。妥善地处理好合同、单据、货物之间的关系，特别要注重信用证与单据之间的关系，以确保货款能够得到及时的清偿。同时，对国际贸易中的贸易术语进行全面的了解，以免在进行国际贸易的过程中因为不了解而遭受损失，面临“哑巴吃黄连，有苦说不出”的无奈局面。
四、结束语
国际贸易是一项对外部环境有较高依赖性的贸易活动，国家之间的各种关系的变化、政策的变动都能引发国际贸易的动荡。尤其是随着国际市场竞争激烈程度的加剧，各国之间为了本国经济的发展和贸易的顺利进行会出台各种办法，这些因素都让国际贸易变得更加的复杂、多变，导致贸易风险、贸易摩擦事件的频繁发生，并造成了一定损失。但凡事皆有两面性，如果我国的外贸企业能够抓住机遇，积极地进行国际市场的开拓，采取有效的措施来规避风险，那么我国的国际贸易一定会发展得越来越好。
国际贸易中的信用风险范文篇8
[关键词]国际贸易；融资；风险
一我国国际贸易融资风险现状分析
近年来，中国进出口贸易额呈现快速增长的趋势，据中国海关初步统计，2010年1月至11月，中国外贸进出口总值26772.77亿美元，同比增长36.3％。其中，出口增长33.0％，进口增长40.3％。面对这种贸易发展形势，如何加强对进出口企业的贸易融资，是各银行拓展海外业务的重点。
目前我国商业银行融资业务操作管理较粗放，还没有完全建立各种融资业务的严格标准和规范的业务操作流程。开展的国际融资业务以减免保证金开证、出口打包放款、进出口押汇等基本形式为主，而像国际保理和福费廷等较复杂的业务所占比重较小。国际贸易融资业务量与市场提供的空间相比很不协调。
从国内方面看：
(一)我国商业银行对贸易融资业务的重要性以及可能带来的风险认识不够。
目前我国商业银行主要开展以存贷款等国内业务为主，而相对于国际贸易融资业务地开展的就少了很多。虽然这几年商业银行也开始重视国际贸易融资业务，但这与我国经济国际化进程相比，有不小差距。再则，我国商业银行对国际贸易融资的风险认识普遍过于极端，主要表现在两个方面：一是错误地认为国际贸易融资不需实际动用资金，只需出借单据或开出信用证就可以从客户赚取手续费和融资利息，是零风险业务；二是当出现问题后，又认为国际贸易融资风险很大，采取的措施又导致国际贸易融资授信比一般贷款难，审批时间长，制约了该业务的发展。
(二)我国各银行融资业务无序竞争进一步导致了风险的加大。
随着我国进出口贸易的发展，各银行纷纷开展国际贸易融资业务，竞争日趋激烈，为争取更大的市场份额，竞相以优惠的条件吸引客户，对企业客户的资信审查和要求也越来越低，放松了对贸易融资风险的控制，加剧了银行贸易融资业务的风险。
(三)我国缺乏高素质国际贸易融资业务人才。
我国开展国际贸易融资业务时间相对国外时间要短，充分熟悉全部流程的业务人员有限，相关从业人员只熟悉国际结算而缺乏财务核算和信贷管理等方面的业务知识，无法从企业财务资料和经营作风准确判断和掌握客户资信，对国际贸易融资的全过程的每一个环节没有充分的把握，降低了国际业务的产品功能和市场效果，对其风险也就缺乏了强有力的控制力度。
(四)我国国际贸易融资业务的法律环境还不完善。
国际贸易融资业务涉及国际金融票据、货权、货物的质押、抵押、担保、信托等行为，要求法律上对各种行为的权利与责任有具体的法律界定，但是我国的金融立法明显滞后于业务的发展。有些国际贸易融资常用的术语和做法在我国的法律上还没有相应的规范。
(五)我国银行内部缺乏有效的风险防范体系。
目前我国银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行之间、不同的部门之间业务互相独立运行，缺少网络资源共享，缺乏统一协调的管理，以至无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。
从国际方面看：
首先、现在信用风险仍是国际贸易融资业务面临的首要风险。某些国外客户的欺骗行为会给我国银行带来风险。其次，现在国际市场行情千变万化，在我国出口的商品价格大幅下跌，季节性因素变化，出现廉价优质的替代品，商品过时滞销，或由于消费习惯的改变等市场条件发生变化时，国外的融资客户就会出现拖延甚至不赎单，对单据百般挑剔，要求降价或者找各种理由拒绝付款。
二我国国际贸易融资风险成因分析
银行方面的问题：
(一)银行对融资申请人的了解不够全面深入和过于追求市场份额。
在目前越来越多的企业取得进出口经营资格、从事进出口贸易的情况下，对银行的贸易融资风险审查提出了更高的要求。目前银行相对重视企业财务因素审查，而对企业销售前景、管理水平、市场潜力等非财务因素的审查则不够重视，这就可能导致因银行不全面深入地了解企业而造成融资风险。再则，由于银行间竞争激烈，各银行纷纷仓促对外承揽业务，对部分自有资金乏、生产技术水平不高、经营效益低下、资金周转困难的企业风险认识不足，没有通过各种渠道及时把握其资信状况和企业运营趋势，埋下风险隐患。
(二)银行自身技术手段落后，内部管理不力，违规操作的问题。
国际贸易融资业务的技术性较强，需要有相应科学完善的内部组织体系运行系统加以支持，这就促使银行对内部营运机制进行不断地改善和调整，使整个业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转，而目前在一些环节上还存在不足，很多操作需要人工完成，容易发生操作失误。
(三)国际贸易融资业务人员的素质和水平普遍不高。
当今世界，无论是银行还是企业间的竞争，归根结底是人才的竞争。我国银行在国际贸易融资业务方面的人才缺乏，有限的人才资源也集中在管理层，各家银行从事贸易融资业务的人员，对贸易融资业务的产品特点、外贸、外汇等相关知识不够了解，对相关法律法规理解不够透彻，无法从企业财务资料和经营作风准确判断和掌握客户资信，对国际贸易融资的全过程的每一个环节没有充分的把握，降低了国际业务的产品功能和市场效果，大大增加了国际贸易融资风险。
企业方面的问题：
(一)进出口企业对国际贸易融资风险缺少有效的防范措施。
国际贸易融资的特点决定了它的风险大，涉及的风险种类多，但尽管如此，它们是可以预测、能防范的。然而在实践中，那些有效的防范风险的措施并没有得到具体应用。
大多数进出口企业还沿用多年来形成的传统交易方式，对出口风险的认识还停留在控制非信用证业务的层次上。就国家风险来说，在我国还没有运用科学的分析方法对国家风险进行评估、预测，多数情况是通过主观判断。改革开放以来，进出口企业逐步建立了自主经营、自负盈亏的机制，处于自身经济利益的需要以及经历的沉痛教训，一些企业在建立出口风险机制、利用外部的出口信用风险保障措施方面，进行了积极的尝试，收到了一定的成效。然而，大多数进出口企业仍然缺乏风险意识，没有很好地利用出口信用保险。
(二)进出口企业缺乏复合型的高素质业务人员。
虽然我国的进出口企业，特别是国有进出口企业在国际贸
易实践中不断探索，已经积累了不少经验，但是必须看到，我国的外贸水平和人员素质，距发达国家还存在相当的差距。当代国际贸易迅猛发展，国际贸易方式也已从过去的单一的商品贸易发展到技术贸易、服务贸易三者并存的局面。贸易融资方式千变万化，日新月异，已从简单、传统的结算与融资的结合，发展到多种融资手段的复杂结合。面对这些变化，我们的外贸人员的知识更新明显滞后于形势。特别是对于初入外贸领域的企业，对复杂的国际贸易风险缺乏应有的估计，对一些国际贸易术语缺乏起码的知识，为了拿到订单，轻率地接受了国外进口商的建议使用DEQ术语，却不了解自己承担了多大的潜在风险，更不会利用银行的贸易融资来避免风险。且对国际贸易融资，如何灵活运用融资手段吸引进口商，从而做成交易，更是知之甚少。因此，常常被对方牵着鼻子走，甚至陷入其设下的圈套。
政府方面的问题：
(一)政府没有对国际贸易融资创造完善的法律环境。
国际贸易结算及融资涉及不同国家之间债权债务的清偿与支付，当贸易对象国出现政局不稳、战争、战乱、外汇管制及制裁等因素，都可能使国际贸易合同难以履行，从而使银行的贸易融资蒙受风险。此外在我国，一些专门的法律有缺失的问题。国际贸易融资业务涉及国际金融票据、货权、货物的质押、抵押、担保、信托等行为，要求法律上对各种行为的权利与责任有具体的法律界定，但是我国的金融立法明显滞后于业务的发展。有些国际贸易融资常用的术语和做法在我国的法律上还没有相应的规范，例如，押汇业务中银行对单据与货物的权利如何，银行与客户之间的债务关系如何，进口押汇业务中常用的信托收据是否有效，远期信用证业务中银行已经承兑的汇票是否可以由法院止付等。在这样的法律环境下，国际贸易融资业务的风险大大增加。
(二)我国的进出口信贷体系不完善。
从目前情况看，中国进出口银行及以其为基础的出口信贷发展过程仍存在一些问题，严重制约着我国出口信贷体系的进一步完善。这些问题主要有：
第一，出口信贷多头经营，分工不合理。
第二，缺乏业务创新。政府有关部门及出口信贷机构对发达国家业务及发展趋向没有深入的研究，出口信贷业务只能用于支持资本货物出口的旧观念还没有改变，使出口信贷支持外贸发展的作用没能充分发挥。
第三，中国进出口银行的定位缺乏立法保证。虽然从设立的初衷和目前情况看，进出口银行发挥着我国官方出口信用机构的作用，但至今国家没有立法确立中国进出口银行的地位。
(三)出口信用保险发展中存在的问题。
我国大多数进出口企业仍然缺乏风险意识，没有很好地利用出口信用保险，导致出口信用保险业务没有大范围开展起来，主要有以下原因：
第一，承保能力有限。出口信用保险作为政策性保险，需要有财政资金做后盾。出口信用保险业务还需要有一定的融资渠道，政府应通过贷款、贴现等方式向出口信用保险机构注入资金，保证其支付能力。
第二，承保条件有限。与其他发达国家相比，我国企业的出口和投资多集中在国外出口信用保险机构望而却步的第三世界国家。
国际贸易中的信用风险范文篇9
关键词：新形势；国际贸易融资；风险；问题；对策
0前言
世界经济全球化、一体的发展，加剧我国对外贸易发展和银行业的竞争，国际贸易融资因独特的优势而成为银行和企业重点发展的一项金融业务。但是银行和企业必须认真分析和研究其中存在的风险，特别是在当前金融危机肆虐的环境下，更应树立起融资风险意识，努力探索出一些有针对性的对策和措施，以有效规避风险，帮助我国银行和进出口企业获得资金支持，进而推动我国国际贸易融资发展，实现稳定外需的目标。
1国际贸易融资业务的发展趋势
近几年来，随着高新科学技术的发展，加快了国际贸易供应链的形成和电子商务及互联网技术的发展步伐，促进了国际贸易融资的发展，使得国际贸易融资在方式上和市场组织形式上均发生了一系列的深刻的变化
1．1积极参与国际贸易供应链的各个环节
为了顺应国际贸易供应链的新的发展趋势，一些国际大银行已不再只是对客户在国际贸易中的某个环节或阶段进行局部的融资，而是更加关注客户在整个贸易周期的需求，从买卖双方签订合同开始，追踪整个供应链中货物及资金的走向。例如JP摩根于先后收购了一家物流公司和一家票据管理公司，不仅打破了厂商、物流公司、银行独自参与的局面，而且完善了公司在供应链上的金融服务，真正为进出口商提供了一站式的服务，有效地降低整个供应链的成本。
1．2开展国内信用证业务。创新应收账款融资
国内贸易的特点和性质上与国际贸易有很多相似之处，因此，我们可将国际贸易融资的操作方式移植到国内贸易融资上，根据我国目前的信用环境和业务风险程度，开展国内信用证业务。另外，银行也可以通过创新应收账款融资来提高银行发展贸易融资业务的竞争力。因为随着信用证结算方式的减少，客户对托收、货到付款、赊销等应收账款的融资需求将不断增加，银行应抓住这一机遇，创新业务，增加服务渠道，为客户提供便利。银行可根据自己的条件大力开展保理、福费廷和出口商票等融资业务，在具体的操作过程中可采用第三方买断、资产证券化、风险参与、再担保等方式来分担风险，提高风险的防范和控制能力，进而促进贸易融资和银行汇票的发展。
1．3创新管理方式。实施贸易融资电子化
随着网络信息技术和计算机的普及，银行应与时俱进，充分利用高新技术建立电子商务平台，参与国际电子结算支付系统。电子商务平台既能为买方提供了货到付款交易的自由，又可为卖方提供支付的保护，为银行、保险公司、运输公司提供业务资源，为客户获得业务资源创造有利条件，同时也有效地降低了贸易的风险。这是一种非常好的创新尝试。例如荷兰银行开发研究出MaxTrad技术，通过Max-Trad技术，可以为客户提供24小时的在线服务，为买卖双方自动处理贸易交易及管理应收、应付账款提供了良好的解决方案。因此，它被评为最佳网上贸易服务提供者。
2目前我国国际贸易融资中存在的问题
改革开放为我国银行业和企业的开展国际贸易融资业务创造了极为有利的条件，加快了它的发展速度，但由于我国的国际贸易融资业务仍处于起步阶段，在方式和技术上还存在着一定的缺陷，制约了我国国际贸易融资的发展。
2．1融资模式落后，融资对象集中
目前，国内各银行办理的贸易融资业务仍是以传统方式为主，约占贸易融资总量的70%，比如出口打包贷款、进出口押汇等。而相对于保理、福费廷等较为复杂的业务则开展十分有限，这在一定程度上制约了贸易融资业务的发展。就以福费廷为例，这是一项无追偿权的贸易融资方式，对于外贸企业来说，可确保应收账款的安全性，加速企业资金的周转速度，提高企业对信用风险、汇率风险和利率风险的防范与控制能力，但目前我国各银行对该项业务开发力度不够，很难满足企业需要。而且我国银行的融资对象主要集中在大型的外贸企业。这些企业资金雄厚，国际竞争能力强，业务发展稳定。而对于广大的中小型企业，则往往设定不利于中小企业申请国际贸易融资贷款的条件，从而缩小速效的范围，限制了融资和中小企业的发展。
2．2缺少有效的贸易融资风险防范措施。风险控制手段落后
虽然国际贸易融资的风险较为复杂，但也是可以利用科学方法进行有效的预测和防范的。我国各大商业银行和企业也都建立了国际贸易融资业务操作规程和管理办法，但仍受传统管理理念的影响，片面追求业务规模，粗放经营，没有针对金融危机环境下的国际贸易融资的业务和风险进行周密、详尽的分析和研究，因而使得国际贸易融资风险隐患较大。
2．3缺乏精通国际贸易融资业务的高素质复合型的人才
工作人员的素质和业务水平直接影响着银行和企业的服务质量、融资产品的创新以及融资风险的管理。科学技术的飞速发展，促进了社会经济、文化的多元化发展，对商业银行和企业内部员工的业务水平和素质提出了更高的要求，就目前而言，我国工作人员的知识结构单一，国际结算、信贷、法律等知识水平不高，因而急需一大批精通国际贸易融资业务的高素质的复合型人才，以满足国际贸易融资的发展趋势。
2．4融资市场秩序混乱。竞争不规范
全球经济一体化发展虽然为商业银行的发展提供了更为广阔的空间，但也加剧了市场的竞争，市场秩序不规范，各家银行为了争取更大的市场份额，增加国际结算业务量，竞相降低对企业的融资贷款要求，以吸引更多的客户，放松了对贸易融资风险的控制，加剧了银行贸易融资业务的风险。
3防范国际贸易融资风险的对策
在金融危机的影响下为了促进我国国际贸易融资业务的发展，我国政府、银行、企业都必须探索出当前国际贸易融资业务中存在的问题的解决措施，强化风险意识，尽快建立和完善风险防范体系，加大高素质人才的培养，不断提高融资风险的识别能力和防范能力。
3．1以政府为主导。加快国际贸易融资风险防范体系建设
金融危机使世界政治与经济环境更趋复杂，加大了国际信用风险，对我国的出口贸易，融资提出了严峻考验，所以我国必须加快建立以政府为主导，建设国际贸易融资风险防范体系，密切跟踪国际形势的发展，收集各种风险信息，建立国别风险信息库和行业风险机制，及时公布不良买家信息，让银行和企业能够采取措施防范收汇风险进一步扩大，为外贸的平衡增长提供保证。
3．2创新贸易融资方式。降低贸易融资风险
如今全球市场需求低迷，大多数企业的出口贸易不景气，贸易融资需求放缓，银行业务量下降。另外，伴随着银行竞争的加剧，我国当前贸易融资方式、业务量以及相关的法律法规都无法满足国际贸易的需要。因此，我国必须认真面对，重视融资风险，积极借鉴国际上的贸易融资方式，根据市场的需求，通过专业化的金融解决方案的设计，不断开发和拓展新业务，不断扩大保付、福费廷等新业务的覆盖面，以满足企业的融资需求，帮助进出口企业度过金融危机，也拓展了自身业务量，促进了贸易融资向多样化方向发展，降低贸易融资风险，推动贸易融资业务快速发展。
3．3完善管理制度。规范业务操作。加强监管
国际贸易融资属高风险业务，因此，对国际贸易融资业务的操作实施全过程监管至关重要。银行必须做好融资前的贷前调查，全面调查、了解申请企业的资信状况、企业的经营能力、履约能力以及该单业务的盈利情况，也要严格审查开证申请人的品行、开证行的资信及信用证条款，做好贸易融资贷前的把关。做好贸易融资贷中的审核，把握好贷中的决策和管理，细化业务风险审核，严格关注资金使用去向，必要时可派人跟单操作。因为国际贸易是一种时效性极强的业务，只要有一点疏忽大意都可能导致交易的失败，所以要依据贷前的调查结果，加强监管，进行事后跟踪，以及时做出融资决策，降低风险。
3．4加强法律和制度建设、完善信贷资产的法律保障机制
目前，我国在贸易融资的相关法律法规无法满足国际贸易融资业务发展的需求，因此，我国政府应加强对现有的相关立法的研究，结合当前复杂的国际政治环境和未来发展的趋势，找出与新形势不相适应的地方和存在的漏洞，分析国际惯例与我国现行法律之间存在的问题，为科学立法提供依据，制订切实可行的操作方案，通过有关途径尽快完善相关立法，加快与国际惯例和通行的做法接轨，从而制定出一套切实可行的业务操作方案，依靠法律来为我们顺利开展贸易融资业务保驾护航，利用法律武器最大限度地保障银行和企业的利益，降低融资风险系数。
3．5培养高素质人才。提高贸易融资业务管理人员素质
我国国际贸易融资业务开展的时间较短，相关人员的知识、管理水平和经验还不能满足这一业务发展的需求，目前急需一大批既懂国际惯例，又懂操作技术和精通信贷业务的复合型人才。因此，银行和企业务必安排好人员培训计划，不断提高员工的专业水平和道德修养，树立融资风险的意识和“以市场为导向、以客户为中心”的经营管理理念，提高风险防范和控制能力。并且要明确权力与责任，贯彻落实到位，促使员工自觉地、积极地投入工作之中。另外，银行和企业也可通过引进精通国际贸易融资业务的高水平、高素质的人才，从而全面提高贸易融资管理人员队伍的素质和业务水平，提高员工的识伪和防伪能力，增强融资的风险防范能力。
3．6建立电子商务平台。提高风险防范能力
随着科学技术的进步，许多高科技成果被广泛应用于各行各业之中，改变了我们的生活、生产方式，为我们带来了极大的便利。因此，我们在开展贸易融资业务时，建立并不断完善电子商务平台，这是也是社会经济发展的必然趋势。利用电子商务平台尝试为贸易商、销售商、物流公司等搭建一个共享的信息技术平台，为客户提供详尽、及时的收付款信息，方便客户的管理工作。许多银行通过大力开发和完善网上银行功能，增加渠道服务项目及开发银行与企业间的直联等方法与客户之间建立起信息共享平台，改进业务处理流程，通过单证集中处理实现标准化操作，从而提高单证业务处理的效率，让客户及时了解账户中的余额变动及重要讯息，帮助客户降低操作成本，及时规避融资风险。
国际贸易中的信用风险范文1篇10
一、造成我国出口货款被外方拖欠的原因
从国外统计数据上我们可以分析一下造成我国出口货款被外方拖欠的原因：
1.从国际贸易拖欠案起因结构看,我国对外贸易客户信用风险的直接起因以恶意欺诈为主。具体结构为:有意欺诈的拖欠款占60%;产品质量、数量或交货期有争议的占25%;属于我方外贸企业交易严重失当及管理失误的占15%;交易人员私下默契台底交易占2.5%;其他性质占2.5%。我国对外贸易的过半货款拖欠是由客户的恶意欺诈引起,而非人们通常理解的主要是由诸如产品质量或货期等贸易纠纷引起。
2.从国际贸易拖欠案件所涉及的海外公司看：（1）海外华人公司（包括我国港、澳、台公司）占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）纯为货物有争议的公司占20％；（4）驻外机构占5％；（5）其他占5％。
3.从外贸企业性质结构看,我国对外贸易客户信用风险导致的国际拖欠所涉及的企业以国内的全资中资企业为主体。具体结构为:80%来自国内的企业,其中的50%为国有外贸企业,30%为私营外贸企业;另外20%来自三资企业。
4.从客户新旧特征看,过半数的国际货款拖欠由老客户造成。而非人们通常理解的国际货款拖欠主要由资信不良的新客户造成。
二、外贸业务中普遍存在的问题
几年来人们经过对几十起不同类型国际贸易拖欠案件进行调查，发现在外贸业务中普遍存在以下问题：
1.不重视对外商资信调查。资信调查是我国外贸公司对外成交不应缺少的一个环节，外商资信状况直接关系到外贸公司能否严格履行合同，安全收汇、收货。有些外贸公司在进出口贸易中，对外商既不做资信调查，又轻率采用对出口方具有极大风险的付款方式（D／A、T／T），给国外一些不法商人欺诈行骗造成可乘之机。在对外贸易中，即使多年合作的老客户资信情况和经营状况也并非一成不变。当老客户付款出现异常时，如果缺乏警觉，不及时进行资信调查，了解其目前营运状况，便会丧失避免风险的机会。
2.货物质量有问题，履约不严肃。出口中不按时交货，货物品质、数量、规格与合同不符，导致外方索赔现象时有发生。
3.合同条款有纰漏，业务操作不规范。有些合同货物品质规格不具体，违约责任不明确，支付条款不对等，出现争议难以解决。在信用证条件下的交易中，由于不严格审证，操作不慎，出现单证不符，遭对方拒付货款的不乏其例。
4.不重视运用法律手段保护自己的正当权益。在对外贸易中“重关系，轻索赔”是十分普遍的现象，宁可国家利益受损失，也不愿或不善于拆诸法律，有的公司选择国外不良讨债公司追款，反受其害。
从上述现象和存在的客观问题进行深层次的分析，可以得出以下结论，国际贸易拖欠的形成，既有国外原因又有国内原因。就国外原因而言，海外一些不良公司利用我国开放之际，积极扩大对外贸易，但相应的法律体系尚不健全，外贸公司业务人员与管理者还未完全熟悉国际操作规范，又有急于求成的心态，用人情或小恩小惠等方式，将我外贸公司仅有的一些原始警戒攻破，或在合同条款和操作方法上设下圈套，为今后拖欠制造理由。据有关部门统计，我国企业逾期未收汇属于国外方面诸多原因中，进口商信誉差和我驻外机构有意拖欠约占50％的比重。另外，造成我国外贸企业风险损失的原因除了企业主体信用管理观念的严重缺乏外,来自企业产权制度的影响也是至关重要的。
三、我国外贸企业客户信用风险的成因
具体来说,我国外贸企业客户信用风险成因主要体现在以下几个方面:
1.外贸公司体制与现代化的国际经贸发展要求不适应。我国外贸公司并不是真正意义上的公司制，虽经转换经营机制，扩大自，但在经营、企业管理、财务制度等方面没有建立一套健全的制度，对业务人员和业务活动缺少必要的监督和制约，因此既不能及时发现问题，又不能妥善解决问题。外贸企业产权不明晰，使得很多国有外贸企业管理者为了应付上级主管部门业绩考核,不顾企业长远利益,盲目赊销;有的企业迫于市场竞争压力,单纯追求销售额增长,盲目打价格战。这些行为导致了企业应收账款上升,销售费用上升、负债增加,呆账坏账增加,效益下降,偏离了最终利润这一企业最主要的目标。强化企业信用管理,就是要在销售收入增长和风险控制这两个目标之间寻求协调一致,保证最终利润这一根本目标的实现。
2.相关部门缺乏信用风险管理意识，由于从政府到企业信用风险管理意识都比较淡漠,对信用管理工作重视不够,导致政府对企业缺乏政策引导和有效支持;有的企业虽然感到信用风险管理需要,但苦于所知不多无从下手,且成本较高,在本来利润率不高的情况下不愿为此支付费用,进而产生畏难情绪,甚至干脆漠视不管。目前中国出口企业的坏账率超过5%,而发达国家企业却只有0.25%至0.5%的水平,国际平均水平也只在1%左右。中国企业出口中遇到的很多困难,一开始并不是对方存心拖欠,而是中国企业自己出现制度和管理失误。
3.企业内部职责不明确，在我国外贸企业现有的管理职能中,应收账款的管理职能基本上是由销售部和财务部这两个部门承担的。然而在实践中这两个部门却常常职责分工不清,不能形成协调与制约机制,容易造成外贸企业在客户开发、信用评估、合约签订、资金安排、组织货源、品质监督、租船订舱、制单结汇等诸多贸易环节出现决策失误并导致信用损失。外贸企业内部职责不明确已成为企业账款拖欠趋势得不到有效抑制的根本原因。
4.一些公司管理水平低和业务人员素质差是造成国际贸易拖欠的直接原因。近年来，过分强调国际市场开拓，忽略了国际市场的复杂性和对风险的防范；过分强调开拓面和追求成交额，放松了对国际拖欠的管理。对外商进行资信调查在我国外贸公司中没有制度化，业务过程中随意性大，在调查的案件中，我外贸易公司以D/P或D/A成交的占50％，以T/T、银行转账形式成交的占25％。
5.对外贸企业运作中的行为规范管理不严格。有些外贸公司以承包、放权为名，实际是放任自流，致使内外串通、损公肥私、的事件屡禁不止。
6.法律意识淡薄。一些企业负责人和业务人员习惯于用行政手段处理问题，不敢于、不善于动用法律手段解决对外贸易中的问题。有的公司在明显是外方违约或欺诈，使公司遭受重大损失的情况下，也不采取有效的法律措施。
7.国有资产自我保护机制不健全。在财务和考绩制度上不能及时反映企业逾期未收汇的状况，对造成损失的直接责任者也无相应的惩治措施。主管部门不了解国际拖欠的问题，因而无法设立预警线，难以制定行之有效的监管措施。
8.信用管理方法落后。目前我国外贸企业业务人员信用风险防范意识薄弱,信用风险防范手段单一,没能掌握或运用现代先进的信用管理技术和方法。对客户的信用风险缺少评估和预测,交易中往往是凭主观判断做决策,缺少科学的决策依据。在销售业务管理上,由于缺少信用额度控制,在一定程度上给企业销售人员违规经营、违章操作,甚至与客户勾结留下可乘之机。在账款回收工作上更是缺少专业化的方法。
由于经营和管理体制上存在缺陷，国际贸易拖欠问题不断发生，被拖欠的企业不愿意将事情暴露，所以问题难及早发现，形成一个逃避监管的死角。如不及早研究和解决国际拖欠问题，必然会给国家造成重大损失。
四、避免和解决国际拖欠问题的对策
要从根本上解决问题，只有在建立现代企业制度改革中，深化我国外贸体制改革，加快外贸企业建立现代企业制度的步伐，使外贸企业的管理机制和运行机制得到彻底改善。对此，应完善制度，强化管理，制定防范措施，最大限度地避免国际拖欠案件的发生，并逐步建立起国际贸易风险的预防、监控、治理机制。
1.提高外贸业务人员素质是当务之急。有关部门应加强对国际贸易风险的研究，外贸企业要注重业务人员防范国际拖欠能力的培训，对刚刚从事外贸工作的人员和近年来取得进出口经营权的企业尤为重要。外经贸院校也应开设有关课程，同时各进出口商会应对本行业进出口公司提供国际市场开拓与风险管理的咨询服务。
2.建立外贸风险管理的规范操作程序。加强内部管理和对外商资信调查，是避免发生国际拖欠的主要措施。尤其以D/P、D/A成交的贸易，需要进行严格的评审和有关部门出具的资信调查。从实际经验看，坚持对新客户先资信调查后成交，对老客户定期进行调查或发现疑点及时调查，可使境外拖欠案件下降50％。我国外贸企业对信用风险的防范一直是进出口业务风险防范中一个较为薄弱的环节,特别是在出口贸易中,我国外贸企业因诈骗而受到的损失是很大的。所以,今后我国要新增设信用管理部门,从规范客户资信管理体系入手,多角度、多方位、动态了解客户状况,统一整理分析客户信息资源,评定客户资信类型或等级,并随所掌握信息的变化及时更新评估结果,尽量做到知己知彼。接着要完善客户信用控制体系,对不同资信类型或等级的客户应在预付款、信贷担保、货款拖欠时间等方面予以不同的对待。
3.外贸公司在无法确定交易风险程度的情况下，应向保险公司办理出口信用险；货款逾期三个月，一定要有追索行动。发现对方逾期不付款，如三个月自己追收不回，应积极寻求外部途径解决（包括仲裁、诉讼等法律途径）。国际贸易经验表明，在货款逾期三个月时即进行追索，损失可以减少70％左右；外经贸管理部门应对外贸企业逾期未收汇问题进行专题调查；加强对国际经贸法律的宣传教育，增强法律意识，学会运用法律手段处理和解决问题。从事国际贸易涉及到广泛、复杂的法律，贸易的每一种方式，交易的每一个环节，合同的每一个条款，都是一种法律关系的体现，涉及不同的权利与义务。因此，在对外贸易活动中，必须依法办事，严格遵守合同，注重发挥律师的作用，这是被国际贸易实践证明了的成功经验。
国际贸易中的信用风险范文
关键词国际竞争力贸易融资竞争优势发展战略
入世以来，我国对外贸易的数量及范围迅速扩大，对外贸易的主体将向多层次扩展，国际贸易结算工具将呈现出多样化且新业务不断推出，与之相应的国际贸易融资方式亦将呈现出前所未有的多样化、复杂性和专业化，其潜在的风险也在不断的增长和变化。对于我国国有商业银行来说，如何把握机遇，扩大国际贸易融资、揽收国际结算业务，最大限度地获取融资效益和中间业务，同时，又要有效地防范和控制融资风险，也是值得关注的问题。
1我国商业银行融资业务现状
目前，我国商业银行融资业务操作管理较粗放，还没有完全建立各种融资业务的严格标准和规范的业务操作流程，开展的国际贸易融资业务以减免保证金开证、出口打包放款、进出口押汇等基本形式为主，而像国际保理等较复杂的业务所占比重较少，国际贸易融资业务量与市场提供的空间相比很不协调。因此我们必须借鉴国际贸易融资的经验教训，结合我国实际，分析融资风险的成因。
1.1对贸易融资业务的重要性和风险认识不够
首先，商业银行的高级管理人员和相关部门对国际贸易融资业务缺乏了解，也无经验，对国际贸易融资业务的风险性普遍认识较为肤浅，表现为两种倾向：一是错误地认为国际贸易融资不需要动用实际资金，只需出借单据或开出信用证就可以从客户赚取手续费和融资利息，是零风险业务，这直接导致20世纪90年代中期由于大量信用证垫款形成的银行不良资产；二是当出现问题后，又认为国际贸易融资风险很大，采取的措施又导致国际贸易融资授信比一般贷款难，审批时间长，制约了该业务的发展。
其次，商业银行的传统业务是本币业务，国际业务的比重相对较少，在机构、人才、客户方面均不占优势，以致大部分人以为与其花费大量人力、物力和财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好本币业务。另外，对国际贸易融资业务在提高银行的盈利能力，优化信贷资产质量等方面的作用认识不足、认为贸易融资业务在整个信贷资产中的数量少，作用不大。
1.2银行内部缺乏有效的防范管理体系，风险控制手段落后
国际贸易融资业务所涉及的风险有客户风险、国家风险、国外风险、国际市场风险和内部操作风险。这些风险的管理需要先进的技术手段将银行相关部门之间、分支行之间高效有机地联系在一起。而目前我国银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行之间、不同的部门之间业务相互独立运行，缺少网络资源共享，缺乏统一的协调管理，以至无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。如融资业务由国际业务部一个部门来承担信贷风险控制、业务操作风险控制和业务拓展。风险控制既显得乏力，又缺乏银行内部相互制约和风险专业控制，面对我国进出口企业普遍经营亏损，拥有大量不良银行债务的客观实现，银行的贸易融资潜伏着巨大的风险。
1.3融资业务无序竞争破坏风险管理标准
我国开展国际贸易融资业务时间相对国外较短，市场尚不成熟，各种约束机制还不健全，随着商业银行国际结算业务竞争的日益激烈，各家银行业务形式又较为单一，为争取更大的市场份额，竞相以优惠的条件吸引客户，对企业客户的资信审查和要求也越来越低，放松了对贸易融资风险的控制，例如有的银行降低了开证保证金的收取比例；有的甚至采取授信开证，免收保证金；有的在保证金不足且担保或抵押手续不全的情况下对外开立远期信用证等等，这些做法破坏了风险管理的标准，加剧了银行贸易融资业务的风险。
1.4营销队伍薄弱，缺乏复合型的高素质业务人员
国际结算业务专业性强，对业务人员的素质要求较高，但目前我国商业银行在国际贸易融资方面人才匮乏，有限的人才资源也高度集中在管理层，同时，人才的知识结构单一。由于各家银行都是把国际业务当作独立的业务品种来经营，在机构设置上由国际业务部门负责国际结算和连带的贸易融资业务。这就造成相关从业人员只熟悉国际结算而缺乏财务核算和信贷管理等方面的业务知识，无法从财务资料和经营作风准确判断和掌握客户资信，对国际贸易融资的全过程的每一个环节没有充分的把握，降低了国际业务的产品功能和市场效果，对其风险也就缺乏了强有力的控制力度。
1.5国际贸易融资业务的法律环境不完善
国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、货权、货物的抵押、质押、担保、信托等行为，要求法律上对各种行为的权利和责任有具体的法律界定，但是我国的金融立法明显滞后于业务的发展。有些国际贸易融资的常用术语和做法在我国的法律上还没有相应的规范。例如，押汇业务中银行对货物的单据与货物的权利如何，银行与客户之间的债券关系如何，进口押汇中常用的信托收据是否有效，远期信用证业务中银行已经承兑的汇票是否可以由法院支付等。因此，这种不完善的法律环境，使我国的贸易融资业务的风险进一步增大。
2我国商业银行拓展国际贸易融资业务的对策
2.1更新观念，提高对发展国际贸易融资业务的认识
随着我国的进一步开放，国际贸易往来日益频繁，进出口总额将大幅提高，这必将为发展外汇业务尤其是贸易融资业务提供极大的市场空间。各级商业银行要更新观念，提高对发展外汇业务尤其是国际贸易融资业务的认识。应从入世后面临的严峻挑战出发，以贸易融资业务为工具积极发展国际结算业务，要调整经营策略和工作思路，密切注重外资银行的动向。因此，商业银行要加强市场信息搜索，采取有利于推进国际结算业务发展的各种政策措施。
2.2调整机构设置，实行审贷分离原则，执行授信额度管理
为满足业务发展的需要，银行有必要对内部机构进行调整，重新设计国际贸易融资业务的运作模式，将审贷模式进行剥离，实行授信额度管理，达到既有效控制风险又积极服务客户的目的。①应明确贸易融资属于信贷业务，必须纳入全行信贷管理。由信贷部对贸易融资客户进行资信评估，据此初步确立客户信誉额度。通过建立审贷分离制度，将信贷风险和国际结算风险由信贷部、信贷审批委员会和国际业务部负责，最终达到在统一综合授信管理体系下的审贷分离，风险专项控制，从而采取不同的措施，控制物权，达到防范和控制风险的目的。②授信额度应把握以下几点：一是授信额度要控制远期信用证的比例，期限越长，风险越大；二是控制信用证全额免保比例，通过交纳一定的保证金来加强对客户业务的约束和控制；三是建立考核期；四是实行总授信额度下的分向授信额度的管理；五是建立健全内部控制制度，跟踪基本客户的进出口授信额度，加强部门内部的协调和配合。
2.3建立科学的融资贸易风险管理体系，加强风险管理
制定符合国际贸易融资特点的客户评价标准，选择从事国际贸易时间较长、信用好的客户。成立信用审批中心和贸易融资业务部门，影响国际贸易融资的风险因素相对很多，因此防范风险要求商业银行人员具有信贷业务的知识以分析评价客户的信用。从而利用人才优势事前防范和事后化解各种业务风险。
2.4完善各项管理制度，规范业务操作，实施全过程的风险监管
（1）做好融资前的贷前准备，建立贷前风险分析制度，严格审查和核定融资授信额度，控制操作风险，通过对信用风险、市场风险，自然风险和社会风险、国家宏观经济政策风险、汇率风险等进行分析以及对申请企业、开证人和开证行的资信等方面情况进行严格审查，及时发现不利因素，采取防范措施。
（2）严格信用证业务管理。信用证在国际贸易中一直被认为是一种比较可靠的结算方式。审核信用证是银行和进出口企业的首要责任。首先，必须认真审核信用证的真实性、有效性、确定信用证的种类、用途、性质、流通方式和是否可以执行；其次，审查开证行的资信、资本机构、资本实力、经营作风并了解真实的授信额度；三是要及时了解产品价格、交货的运输方式、航运单证等情况，从而对开证申请人的业务运作情况有一个综合评价，对其预期还款能力及是否有欺诈目的有客观的判断；四是要认真审核可转让信用证，严格审查开证行和转让行的资信，并对信用证条款进行审核。
（3）尽快建立完善的法律保障机制，严格依法行事。应该加强对现有的相关立法进行研究，结合实际工作和未来发展的趋势，找出不相适应的地方，通过有关途径呼吁尽快完善相关立法。利用法律武器最大限度地保障银行利益，减少风险。
2.5加强和国外银行的合作，共同争取新的客户
在目前众多国外投资者看好中国市场、对外贸易发展良好的形势下，国有商业银行应该抓住这一有利时机，基于共同的利益和兴趣，与国外有关银行联手开拓和占领国内的外汇业务市场，共同争取一些在国内落户的、利用外资的大项目，多方面、多层次地拓展我国商业银行的贸易融资业务。
2.6提高贸易融资业务管理人员的素质，增强防范融资风险的意识和能力
国际贸易融资是一项知识面较广、技术性强、操作复杂的业务，对相关从业人员的业务素质要求很高。我国开展这项业务时间短，目前急需既懂国际惯例、懂操作技术又精通信贷业务的复合型专业人才。商业银行国际结算业务的竞争，实质上是银行经营管理水平和人员素质的竞争。因此，提高贸易融资管理人员的素质，增强防范风险的意识和能力已成为当务之急，应尽快培养出一批熟悉国际金融、国际贸易、法律等知识的人才。首先，要引进高水平和高素质的人才，可充分利用行技术先进的特点，选择相关课题邀请行的专家作专题讲座，有条件的还可派员工到国外商业银行学习。其次，在平时工作中，要注意案例的总结分析，及时积累经验，并有意识地加强国际贸易知识和运输保险业务的学习，密切关注国际贸易市场动态，了解掌握商品的行情变化，培养对国际贸易市场的洞察力，增强识别潜在风险的能力，以不断提高自身业务水平。三是抓好岗位培训，不断提高员工的服务质量和道德修养。四是强化风险意识，不断提高员工识伪、防伪能力，努力防范和化解国际贸易融资风险。
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国际贸易中的信用风险范文篇12
摘要随着我国经济突飞猛进的发展，国内好多企业都逐渐的与国际市场接轨，但是机遇来临的同时也面临着更艰难的挑战和风险。而本文主要针对我国企业在克服国际贸易带来的风险进行了剖析，并从以下五个方面入手，对国际贸易带来的风险做了相应的解决措施。
关键词国际贸易风险风险避规风险转移
我们可以根据宏观和微观这两方面将国际贸易进行风险划分。从宏观方面看，国际贸易风险主要是指本国和目标市场国家之间产生的风险，包括政治风险、政策风险、社会风险、经济风险、文化风险和技术风险。从微观角度来看，国际贸易风险主要是指经营战略和策略方面存在的风险包括合同风险、结算风险、价格风险和运输风险等。国际贸易市场变幻莫测，国内企业一定要把国际贸易风险存在的客观问题搞清楚，并做出相应的有效措施，避免不必要的风险事件发生。
1国际贸易企业面临的风险
1.1政治风险
企业所在国家的政治稳定性和当地的政治制度决定企业运营的政治风险程度。有时政府的更迭也可能造成业务发生重大改变。在政治制度相对稳定的国家，政治改革也会严重影响企业运营。
1.2市场风险
市场风险有时也会转变为财务或价格风险，是指由于市场的变化而造成的亏损。国际贸易企业主要面临的市场风险是汇率和商品价格风险。汇率的变动，以及一种货币对另一种货币发生的价值变动都会产生汇率风险。企业商品价格出现的意外波动，也可能给外贸企业造成巨大的风险。
1.3操作风险
操作风险是指生产过程、基础设备、科学技术以及员工操纵这一系列因素产生的影响，给企业造成的亏损的风险。外贸企业面临的操作风险主要是在不理解贸易术语的情况下，就运用到国际贸易合同中去而产生的。在国际贸易中若不能熟练准确的使用贸易术语，不知不觉就会带给企业巨大操作风险。
1.4政策风险
由于各国之间贸易摩擦严重、反倾销案件逐渐变多以及存在技术性贸易壁垒，因而产生政策风险。经济的全球化可以使商品早不同的国家流转通畅，但是，由于近几年贸易保护主义逐渐强大，加剧了外贸企业的政策风险。
2外贸企业规避国际贸易风险的策略
2.1实施交易对象资信调查
在国际贸易中，规避贸易风险的前提就是一定要慎重选择交易对象，详细的调查对方企业的资信情况，确保其真实牢靠。另外，一定要实地考察对方资产信用的真实性和履约能力，以及是否会开设基础账户，懂得经营管理。对于对方的主体资格一定要辨识清楚，认清其身份，比如对方是自然人身份还是法人身份或者是非法人经济组织身份还是法定代表人的身份，再或者是以委托人的身份出现。最后，对方企业的信誉度不可掉以轻心，务必要仔细调查，看其是否有不良行为历史记录。资信调查是避免国际贸易风险至关重要的一个环节。
2.2善于使用国际保理业务
在使用国际保理业务时，保理商应提供对买方做的资信调查、百分百的风险担保、催收应收账款、财务管理以及资信融通等综合财务服务。在国际贸易中是以D/A、D/P、O/A等方式结算货款，为了保障货款的安全性，外贸企业可选择国际保理业务来规避出口收汇存在的风险。由于给买方客户提出的付款条件极具吸引力，获得国外定单非常容易，有利于出口产品。同时，有着保理部门准许的信用数额做保障，商品出口过程中商家可以不用担心因为货物未正常付款或是破产倒闭而产生的损失。各外贸公司可以大力应用国际保理相关业务进行全球市场的开拓，严防对外经营的风险。
2.3切实提高出口产品质量
现今，国际市场的竞争已逐步从价格的竞争向质量的竞争转变，企业发展必须依靠先进的科学技术，科技成果在生产过程中得到有效利用，不断研发新型产品，注重提高产品的质最、上升产品的档次和细致加工。目前国际间的贸易肇垒技术性强，“国际标准”也在不断的提高，而产品的质量则是我国出口企业进行反击的保证，所以我们要重新定位我国的标准线，提高产品的档次，打造一线品牌产品，巩固产品在国际市场上的地位。发达国家运用先进的技术性设置贸易壁垒，像美国的TCC、欧盟的CE、日本的IL―MAIK等都是国际贸易中的强制性的合格产品，商品只有符合这些标准才能被批准进口。所以我国企业必须采用先进的技术，在生产过程中注重运用科技成果，产品要不断的开拓创新，提高产品质量和档次，避免受到技术性贸易壁垒产生的政策影响。
2.4严格遵循国际贸易惯例
国际贸易惯例通常是指相关国际贸易的准则和规定，是由国际性组织或商业团体共同制定的，许多国家贸易界、银行界人士几乎都熟悉了解国际贸易惯例，这个管理已经在国际上被普及并广泛应用。企业在签订合同、交付货物以及货款结算的过程必须严格按照进出口贸易的管理和程序办理，货款的结算一定要坚持使用“银行信用”来完成，合同、信用证、单据、货物间的联系要妥善处理好，特别是信用证和单据之间的联系，务必要做到“单证一致”、“单单一致”，要确保货款及时清算。
2.5适当采用备用信用证
担保信用证或履约信用证又叫备用信用证。在投标、履约、还款保证、货款预付、赊销等业务中可以使用这种信用证。有的国家和地区内商业银行办理银行保函业务是违法的。他们给受益人进行担保时就以备用信用证来取代银行保函。
参考文献：
[1]魏子力.电子提单CMI运作模式及优化方案探讨.知识经济.2011（16）.
